审计局工作总结4篇审计局工作总结审计工作总结-百度文库 审计工作总结 审计工作总结 篇1 20__工作总结: 根据中支内审工作部署,20__年6月份和12月份下面是小编为大家整理的审计局工作总结4篇,供大家参考。
审计工作总结
审计工作总结
篇1
20__工作总结:
根据中支内审工作部署,20__年6月份和12月份分别在全行范围内开展对内部控制管理风险的分析评价活动。依照内控评价方案,分“内部控制环境”、“风险识别与评估”、“控制活动”、“信息交流与反馈”、“监督评审”五个方面内容对支行内控制度进行评审,将定期风险分析评价工作渗透到全行每一个职能股室、每一个工作环节和每一个岗位。我们将评价的监督对象确定为一线营业人员和各级管理人员;以重点股室、关键岗位、薄弱环节的审计为主;有针对性地检查监督各职能部门建立的各项制度,注意内控制度和管理上的漏洞和缺陷。拓展了评价范围,提升了评价层次。通过审计评价,共发现重要岗位尚存在十多项风险隐患和薄弱环节,一一列出,分析存在问题的原因,提出合理的防范措施和建议,并书面报告市中支和支行领导,督促各项内部控制制度在全行得到严格落实。现将工作总结如下:
一、积极开展内部审计调查工作
我们根据本行的重点工作、簿弱环节及风险点确定审计调查
项目二项。分别是《对瑞安支行集中采购管理情况的调查》、《对瑞安支行外汇法规、内控制度和业务操作规程执行情况的调查》。
今年8月份对支行集中采购管理情况进行了调查,发现一些管理上的欠缺和不规范的操作,提出了整改意见和建议。
今年11月份对支行外汇法规、内控制度和业务操作规程执行情况进行了调查,通过现场询问、调阅部分档案资料和观察临柜操作情况,基本了解和掌握了瑞安支局外汇管理工作情况;从调查情况来看,瑞安支局能够较好地执行外汇法规,及时贯彻落实外汇政策,建立了比较健全的内控管理制度,业务授权分责明确。并能根据上级局的内控要求,结合自身特点,对各项内控制度予以细化补充,及时修订完善了各项外汇业务操作流程、外管股各岗位工作职责、外管股人员考核办法,建立了《内控督导检查办法》。但也发现了不少一问题,根据问题的不同性质提出整改建议,基本得到整改落实。促进了外汇管理部门更好地贯彻和执行外汇法规政策,严格内部管理制度,规范业务操作。
今年我们通过审计调查,共发现了违规现象20余项,提出整改建议20条,大部分已得到整改落实,分别撰写的调查报告已呈报给支行行长和中支内审科。
二、积极开展审计发现问题“回头看”活动
在行长亲自督导下,我支行由内审牵头,认真组织开展了对20__年度以来审计查出问题整改情况的检查,做足做细“亡羊补牢”工作,强化了整改落实,巩固了审计监督成效。
1、领导重视,强化整改意识。布置安排对20__年度以来审计发现问题和整改情况进行检查事宜。要求有关部门进一步落实责任,制定切实可行的措施;强化整改意识,主动查找风险隐患,坚决杜绝同类问题的再次发生。
2、精心组织,确保整改实效。安排专人对所有审计项目进行逐一梳理,认真排查问题整改情况;并要求各部门将自查情况、未整改原因及下一步具体整改措施报内审部门。内审在各部门自查的基础上,组织人员进行了再检查。
3、强化责任,落实整改措施。制定了瑞安支行内审整改责任追究制度,对检查发现的问题经过直接责任人、部门负责人认定后,根据问题的原因、性质和情节等采取相应的责任追究措施,并给予经济处罚。
4、严格督促,实现整改目标。针对个别未整改到位的问题,督促,制定下一步具体整改措施。通过开展审计发现问题整改情况的“回头看”活动,真正实现了“整改促完善、整改促提高、整改促进步”的目标。
三、积极参加市中支内审项目检查
根据中支内审科的统一安排,今年主要参加了对泰顺县支行的行政执法检查、对乐清支行行长履职审计、对温州中心支局外汇依法行政审计,对参与的每一个项目检查都能认真尽职地对待,保质保量完成任务。
20__工作计划:
20__年我局在市委统战部的指导下,在各民主党派市委的支持下,圆满完成了特约审计员的换届聘任工作。20__年我局将继续贯彻落实《中共中央关于坚持和完善中国共产党领导的多党合作和政治协商制度的意见》(中发,进一步加强和改进特约审计员工作,以充分发挥特约审计员参政议政和民主监督的作用。具体工作计划安排如下:
一月份:开展新一届特约审计员培训工作。向他们介绍我局的职能配置、内设机构及主要职责,审计法律规范体系、法律法规与审计机关的关系。为使他们尽快熟悉审计工作,为每一位特约审计员提供《领导干部审计知识读本》、《中华人民共和国审计法》、《中华人民共和国审计法实施细则》等书籍资料。
二月份:组织特约审计员参加全市审计工作会议。会议内容有:通报全国审计工作会议精神、20__年审计工作总结和20__年工作计划,使特约审计员了解全年审计工作情况。
四月份:邀请特约审计员参加对本市审计机关第18次审计
职业道德检查月活动,听取特约审计员对本市审计机关廉政监督制度建设方面的意见。
六月份:邀请特约审计员参加__市审计机关成立20周年纪念大会。
九月份:通报20__年度市级预算执行和其他财政收支审计情况和部分重点审计项目审计情况。
十二月份:听取特约审计员对做好20__年审计工作的意见和建议。
此外,继续保持与特约审计员的经常性联系,为他们订阅《中国审计》杂志和《中国审计报》,邮寄《上海审计动态》等资料,使他们能及时了解审计工作情况,掌握审计工作动态,为开展特约审计员工作创造条件。
审计工作总结
篇2
我在本行担任审计师一年来,在领导的领导下,在大家的帮助和配合下,认真履行审计师职责,在规定的职责范围内独立开展工作,按照审核员职责开展业务检查,根据检查数据发布整改通知,监督整改方案的实施,有效防止各类事故的发生,确保本行年度安全核算无事故、无案例。现将工作情况汇报如下:
一、加强学习,不断提高自身素质。
根据审核员“政治实力和业务水平”的要求,从年初开始,我一直以提高自身素质为目标,坚持学习第一,努力提高业务素
质和工作水平。一年来,我认真学习了相关文件、制度等相关规定,掌握了会计核算方法和流程,提高了业务分析能力和解决问题的能力,提高了审计水平。在学习中,要严格要求自己,努力学习,在学习中提高,在学习中提高,从实际需要出发,增强自学意识。通过学习,提高了业务素质,掌握了先进理念,开阔了视野,增强了分析,检查和解决问题的能力。
二、做好本职工作
作为一名员工,我亲身经历了过去一年银行给我们日常生活带来的巨大变化,这改变了我的经营理念,从注重体重扩张到注重质量提升,以及岗位分工和收入分配的变化。各项制度的出台,对我行规范化经营管理提出了更加明确、详细的要求。我们在工作中注重细节管理和精细管理。对违规行为也有更多的预防和惩戒措施。内控部是全行的监督部门。我深知自我责任和工作的重要性。我想把检查工作做好。
(一)认真履行审核员职责,检查支行、网点各项规章制度执行情况和业务经营情况,及时发现和纠正工作中存在的问题,落实整改方案。负责岗位轮换、离任审计、财务检查、合规手册编写等
(二)。务实、认真,做好检查工作。
认真履行审核员职责,做好审核工作。检查中认真核对各项
工作数据,做好记录,对发现的问题提出整改意见,提高网点核算质量,提高内控管理水平,防范操作风险的发生。
三、回顾并检查自己的问题
首先,他们学习不够。当前,以信息技术为基础的新经济蓬勃发展,新情况、新问题层出不穷,新知识、新科学不断涌现,面临严峻挑战,学习的紧迫性和自觉性不足。第二,当你厌倦了工作,你会有放松的思想,这不仅是低政治素质,而且是低自我世界观、人生观和价值观。
四、针对上述问题,今后的努力方向是:
一是加强理论学习,进一步提高自身素质。熟悉前台财务业务不能取代在更高水平上提高个人素质的追求。他们必须学会提高分析和解决问题的能力。二是增强大局观念,转变工作作风,努力克服自我消极情绪,提高工作质量和效率,开拓进取,与领导和同事合作,把工作做得更好。
总之,在过去一年的工作中。虽然各项任务已经完成,但仍然存在问题和不足。这些问题和不足将在今后的实际工作中逐步完善,充分发挥审核员的作用,全面提高工作水平。
审计工作总结
篇3
20__工作总结:
我在银行任审计员工作一年来,在领导的带领下,在大家的
帮助和配合下,我认真履行审计员工作职责,在规定的职责范围内独立开展工作,按照审计员工作职责开展业务检查,根据检查内容下发整改通知书并监督落实整改情况,有效防范了各类事故的发生,确保了全行全年安全核算无事故、无案件。现将工作情况述职如下:
一、加强学习,不断提高自身素质。
按照审计员的“政治坚强、业务精通”的要求,自年初以来,我始终以提高自身素质为目标,坚持把学习放在首位,努力提高业务素质和工作水平。一年来,我能够认真学习相关文件制度等有关规定,掌握了核算办法和流程,增强了业务分析能力和解决问题的能力,提高了审计水平。在学习上严格要求自己,认真学习,在学中提高,在学习中进步,从实际需求增加自己学习的自觉性。通过学习,提高了自身的业务素质,掌握了先进理念,拓宽了视野,增强分析问题、检查问题、解决问题的能力。
二、扎实做好本职工作
我作为员工,一年来,亲身感受了银行给我们的日常生活带来各方面的巨大变化,使经营理念从过去的只注重量的扩张转变到注重质的提升,以及由此带来的岗位分工和收入分配的变化。各种制度的出台,对我们银行规范经营管理提出了许多更为明确和细化的要求,工作中注重细节的管理、精细化的管理。针对违
规行为,也有了更多的预防和惩戒措施,内控部门是全行监督部门,深感自己责任重大和工作的重要性,我要扎扎实实做好检查工作。
(一)、认真履行审计员工作职责,检查了支行及网点各项规章制度执行和业务操作情况,及时发现和纠正了工作中出现的问题并落实整改情况。对岗位轮换、离任审计、财务检查、合规手册撰写等工作。
(二)、求真务实、尽职尽责,做好检查工作。
认真履行审计员职责,做好审计工作。在检查中认真仔细,精益求精,认真检查每一项工作内容,做好纪录,对发现的问题出整改意见,提高了网点的核算质量,增强了内控管理水平,防范了操作风险的发生。
三、回顾检查自身存在问题
一是学习不够。当前,以信息技术为基础的新经济蓬勃发展,新情况、新问题层出不穷,新知识新科学不断问世,面对严峻的挑战,缺乏学习的紧迫感和自觉性。二是工作较累的时候,有过松弛思想,这是政治素质不高,也是自己世界观、人生观、价值观不高的表现。
四、针对以上问题,今后的努力方向是:
一是加强理论学习,进一步提高自身素质,对前台金融业务
的熟悉不能取代提高个人素质更高层次的追求,必须通过学习增强分析问题、解决问题的能力。二是增强大局观念,转变工作作风,努力克服自己的消极情绪,提高工作质量和效率,积极配合领导和同事们把工作做得更好。
总之,在过去的一年工作中。虽然较好地完成了各项工作任务,但仍存在问题和不足之处,这些问题和不足之处在今后的实际工作中将得到逐步改善,并充分发挥审计员的职能作用,全面提升工作水平。
20__工作计划:
(一)制定稽核审计工作计划。根据本行工作的具体情况,我将每年年底前拟定下一年度全行的稽核审计工作计划,报经行长批准后实施。
(二)确定稽核审计对象和审计工作方案。根据批准的年度稽核审计计划确定稽审单位(或项目),指定稽核审计负责人,组成稽核审计组,拟定工作方案。
(三)送达稽核审计通知书。在实施稽核审计三日前,稽核审计局向被稽核审计单位送达稽核审计通知书,被稽核审计单位应按照要求做好有关的准备工作,提供必要的工作条件。
(四)实施稽核审计。通过审查、复核、检查、验证、调查等方式进行稽核审计,并取得材料,有关部门应积极配合。
(五)提交稽核审计报告。稽核审计终结,稽核审计组提出稽核审计情况的初步意见,并经征求被稽核审计单位的意见后,写出稽核审计报告。如有异议,应将被稽核审计单位的意见附于稽核审计报告后,送稽核审计局审批。
(六)做出稽核审计决定。根据批准的稽核审计报告做出稽核审计结论或决定,被稽核审计单位必须执行。
(七)后续审计。稽核审计局可根据情况对被稽核审计单位进行后续审计。检查稽核审计结论和决定的执行情况,以保证稽核审计结论和决定的落实。
区审计局紧紧围绕区政府批准的20__年度审计计划,统筹兼顾、精心组织,认真克服破解今年审计工作“项目多、任务重、时间紧”的难题,全面推进各项工作落实。
(一)开展预算执行和其他财政收支审计。以全口径预算审计监督、审计监督全覆盖为主线,在扩大审计覆盖面的同时,扩展审计广度和深度,在开展财政预算执行审计中,加强政府性资金、预算外资金、专项资金审计监督,并将20个以上预算单位纳入审计范围,实现对区财务独立核算的行政事业单位5年轮审最少1次的目标;全面落实对重大政策贯彻落实情况进行常态化审计的要求,把区各单位部门预算执行情况、历年结余资金动向及往来款长期挂账现象列入重点审计事项,突出对“三公”经费、会议费和培训费等“六项费用”支出管理情况,通过跨年度横向比较,进一步优化公用经费支出结构,推动用好增量、盘活存量,促进财政资金合理配置、高效使用。
(二)提速提效强化政府投资项目的审计监督。加大工程建设项目预算、竣工结(决)算审计力度,强化重点投资项目的跟踪审计,实行政府投资项目审计监督全覆盖,截止到6月底出具政府投资项目审计报告561份,累计送审金额89,226.12万元,审定金额81,999.72万元,核减政府投资金额7,251.55万元,平均核减率为8.13%。一是加大对区重大投资项目审计监督,多次召开审计业务会议强化审计沟通与协调,重点完成了罗湖区优质饮用水入户改造工程及罗湖区排水管网改造工程共计137项的预算审计工作,合计送审金额2.60亿元;二是扎实高效推进民生领域项目顺利开展,10个工作日内完成了罗湖绿道5号线提升及延长线建设工程竣工财务决算审计,累计送审金额
审计工作总结
篇5
今年以来,我乡从履行审计职能、完善监督机制入手,构建农村审计工作的长效机制,促进了农村审计监督经常化、制度化和规范化建设,结合农村经济发展和村务管理中出现的新情况、新问题全面开展了农村审计工作。现将具体工作汇报如下:
一、高度重视,建设一支高素质的审计队伍。
根据上级有关文件的规定,结合我乡村级财务管理的实际,在乡党委政府的高度重视下,我们每年度专门组建了由分管领导和经管站组成的审计小组,同时,为建设一支具有良好的政治、业务素质,具有社会影响力的农村审计队伍,多次安排小组成员进行业务培训以及思想政治学习。
二、制订审计计划,认真组织实施。
审计小组成立后,每年度制订审计计划,整合审计力量,认真履行监督职能,全面完成审计任务。具体做好两个方面:一是
明确目标。每年对全乡19个村及其村办企业的经济活动、财务收支和会计核算的真实性、合规性、合法性进行全面评价和审计。二是抓面上审计指导。以村级为单位,根据各村实际,对货币资金管理、其他收入、上级拨款、非生产性开支以及票据管理等实行以查代审。通过精心组织,认真实施,确保了审计工作全面推进。三是通过审计,向党委政府提出合理化建议,推动我乡村级财务管理的规范化制度建设。
三、规范工作程序,确保审计质量。
为做好审计工作,在审计过程中坚持三个原则:
(一)审计过程坚持民主性的原则。结合农村集体经济的特点,在充分尊重村民自治的法律前提下,遵循农村集体财务管理制度,整个审计过程让村监督管理委员会全程参与,保证了审计工作的全面系统性顺利进行。
(二)审计结果全面向村民公开的原则。在整个审计过程中,我乡把审计结果的公开作为重点环节进行认真监督和落实,并广泛听取群众对审计结果的意见和建议,切实做到了农村审计为农民服务的要求,保证了村民的知情权。
(三)坚持依法审计原则。在审计过程我们严格按照省、市、县的相关条款规定进行,既不放纵违法违纪行为,也不单纯脱离实际情况找问题。坚持依法依规、实事求是、依审计程序、坚持重证据、重事实以及对村干部和村集体经济发展负责的原则,高质量地完成了每次专项审计工作。
四、取得的成效
通过农村集体经济审计监督,在规范会计核算,确保财务信息真实可靠,健全财务制度,提升管理水平,维护集体利益,推动农村和谐社会建设等方面,取得了较好成效。主要是:
(一)强化了村级财务管理。一是依法进行审计监督。对审出的问题及时通报,提出整改意见,督促处理落实;涉及重大经济问题的,移送司法部门处置。从而,加大了对村级经济的监督力度,保证了村级财务管理的规范运作。二是制订规章制度。根据自身实际,针对审计工作中存在的资金管理进一步严格了资金使用、审批、专户存储、钱账分管、定期核对、盘点检查等货币资金管理制度。
(二)维护了集体经济利益。对于审计过程中发生的村集体三资缺失现象,经常属于个人原因的,依法追回。
(三)促进了社会和谐稳定。针对农村集体资产和财务管理中存在的问题和缺陷,通过审计,搞清问题后,向群众回复交底,并公开审计结果,从而较好地解决了群众关注的热点、难点和历史遗留问题,抑制了群众信访的上升势头,促进了村干部廉洁自律,改善了基层组织的干部形象,维护了农村社会的和谐稳
定。
五、下一步打算
继续加强农村审计队伍建设,加大培训力度,提高其政治业务素质,为保证农村审计工作健康有序开展,建立一支能够维护集体和农民利益,认真执行党和国家的方针、政策、法律和规章制度,坚持原则,勇于和不良倾向作斗争,认真负责、实事求是,熟练掌握农村审计业务的审计队伍。
继续搞好村级干部任期经济责任和离任审计工作。强化村支部书记的财务管理工作的意识,坚持杜绝村级财务支出的随意性和独断性。
审计工作总结
篇6
今年上半年,在上级的正确领导下,单位认真组织学习务实的工作作风,加强自身学习,坚持“依法审计、服务大局、围绕中心、突出重点、求真务实”的审计工作方针,较好的完成了各项工作任务,圆满地达到了工作目标。现将上半年个人工作情况总结如下:
一、加强学习,培养提高自身综合素质
加强学习,加强自身的思想道德建设,树立自尊、自信、自立、自强的意识,在实际工作中端正思想,坚定信念,牢固树立政治观念、大局观念和群众观念,始终保持忠于祖国、忠于人民的政治本色;严格遵守各项规章制度;尊敬领导、团结同事,为
人真诚、人际关系和谐融洽,从不闹无原则的纠纷,规范自己的言行,毫不松懈地培养自己的综合素质和能力,做一个合格的新时代审计人员。
二、强化业务技能,创造业务佳绩
在日常工作中,我深切地体会到,审计工作是一项专业性、实践性、艺术性很强的工作。尤其面对今天这样愈来愈复杂的经济结构与审计环境、愈来愈高的审计执法要求和社会对审计的期望以及愈来愈深入发展的审计质量要求与技术更新。要想把审计工作做好,获得较好的成果,不仅要有较好的品格,而且需要过硬的业务本领。
做为一名基层的审计人员,加强理论及业务学习是取得本职工作成果的重要方法。为此我在加强自身学习、提高自身综合素质的同时,与全局工作人员探讨牢牢把握解决突出问题、典型问题及把推动“精品工程”主题摆到重要位置,以身作则,从自身做起,把理论知识与解决问题紧密结合、统筹安排、交叉进行,不断提高业务技能;其次,加强自身修养,提高综合素质,既要有广博的理论知识和精通的审计专业知识,还要有娴熟的业务技能和良好的心理素质,提高从宏观角度分析、解决问题的能力,争创优秀的工作业绩。
三、履行职责,圆满完成各项工作任务
为适应经济责任审计发展形势的需要,进一步规范和深化经济责任审计工作,我不仅参与制定了经济责任审计制度,并参与指导完善了__路街道办事处老主任离任、新主任接任等多个单位领导离任现场交接手续。圆满完成局安排的本级财政预算执行情况及财政决算等多项审计任务。参与__区房屋建设综合开发公司资产负债审计,并数次参与深入基层调查,为查清事实真相、正确决策处理等提供了第一手资料。
四、存在的问题及下半年发展方向
通过上半年的审计工作,进一步提高了思想政治素质,开阔了视野,拓宽了工作思路,增强了全局意识,强化了心胸坦荡、正直端庄、严谨朴实的良好作风。回顾半年来的工作成绩,是领导大力支持和热情帮助的结果,是同志共同努力的结果,在总结成绩的同时,我也看到自己的缺点和不足,主要是还需进一步加强学习,努力提高自己的政治理论和政策水平,注重综合分析力度、提出有针对性的合理化建议,努力提高自己的工作层次和能力。
审计工作总结
篇7
我于20__年4月借调至分公司从事审计工作,在此工作期间,工作态度严谨认真,紧紧围绕各项工作目标,坚持“依法审计、服务大局、围绕中心、突出重点、求真务实”的审计工作方针,履行好岗位职责,在领导的关心和同事们的帮助支持下,较
好地完成了各项工作任务,现将在分公司借调一年半期间的工作情况小结如下:
一、加强学习,培养提高自身综合素质。
为了进一步提高自身综合素质,更好地做好本职工作,发挥审计工作的重要职能,加强学习,加强自身的思想道德建设,在实际工作中端正思想,进一步坚定社会主义信念,自觉抑制不正之风和腐化现象的侵袭,毫不松懈地培养自己的综合素质和能力,做一个合格的审计人员。
二、强化技能,努力提高工作能力和水平。
在日常工作中,我深切体会到,审计工作是一项专业性和实践性很强的工作,随着经济结构及审计环境的飞速变化,对审计工作的要求也愈加严格,加强理论及业务学习是取得本职工作成果的重要方法,为此努力掌握审计业知识和广博的理论知识以提高业务技能,提升审计工作能力和水平,提高审计工作质量和效率。
三、履行职责,圆满完成各项工作任务。
在此从事审计工作以来,参加了分公司系统内三个电厂的物资专项审计,还实施了对分公司所属电厂的资本性支出专项审计、井冈山电厂的`内控缺陷整改情况监督、井冈山电厂热值差专项审计及井冈山、瑞金电厂的厂内费用及损耗专项审计,出具
审计报告10篇,提出审计建议或意见40余条,得到分公司领导及同事的肯定。除分公司系统内的审计项目外,还圆满地完成了平凉电厂的任中审计、股份公司借调的上海电力检修公司离任审计和瑞金电厂绩效审计,每一项审计工作,特别是随股份公司去审计,不仅学到了不少知识,也积累了不少经验,对审计工作能力有了一定的提高。
通过审计工作,使我认识到审计工作的重要性,进一步提高了思想政治素质,开阔了视野,拓宽了工作思路,增强了全局意识,在总结成绩的同时,也认识到自己存在的不足,如还不能充分运用中普审计平台、电子商务平台等现代信息系统进行审计、不太了解生产方面的知识和流程等,造成审计工作的局限性,在今后的工作中,将进一步加强学习,努力拓展业务范围和能力,不断提高自身业务水平和综合能力,以便适应更高层次审计监督工作的需要,更好地为审计工作发挥作用。
审计工作总结
篇8
今年以来,我们财务审计科在上级各部门的关心支持下,围绕年初制定的目标任务,坚持团结协作,任劳任怨,努力工作,尽力完成了上级部门及领导交办的各项任务。现对今年审计工作进行以下总结:
一、认真学习,提高综合素质
工业系统财务工作涉及面广,工作任务重,服务对象多,但我们财务科全体同志没有因工作忙而放松对政治理论及业务技能的学习,而是严格要求自己,积极参加上级部门及经信委组织的政治学习和各项政治活动。并能结合自身的工作岗位特点,认真学习国家有关财经法规,依法履行会计核算和会计监督的职责。遵纪守法,热爱本职工作,维护国家利益,保证财产资金安全,平时能结合形势,加强财务知识及新会计制度、新会计准则的学习,提高综合素质以适应工业经济发展的需要。
二、认真审核汇总报表,提高会计信息质量
能认真细致、及时地做好近__家企业的财务报表汇总和上报工作,为了确保报表的全面、准确、及时、清晰,对所有的基层报表进行认真审核。发现问题及时与企业联系,指出差错,耐心指导,对个别报送不及时的单位,总是不厌其烦的催报,力求资料的完整性,为领导和上级决策提供了依据。
三、合理编制收支预算,及时报送财务收支信息
为了合理编制经信委各部门的收支预算,我们按照上级财政部门及经信委领导对会计预决算的要求,既要总结分析上年度预算执行情况,找出影响本期预算的各种因素,又要客观分析本年度有关政策及本系统收取管理费企业的经济效益等相关情况对预算的影响,使预算更加切合实际,领导心中有数,利于操作,发
挥其在财务管理中的积极作用,平时月、季、年及时做好机关的财务结算工作,按时报送财务收支信息。
四、积极筹措资金,确保机关工作正常运转
从经信委的整体情况看,人员性质多样化,资金渠道也多样化,有财政拨款、有补助收入、有管理费收入等,我们根据委里的自身特点及领导要求,积极筹措资金,特别是总公司的收入来源,主要是收取企业的管理费,随着改制的不断深入,本系统大部分企业公转民营,加上部分企业受市场行情影响,资金困难,面临倒闭、破产,从而增加了收取的难度。加上招商引资力度加大,使许多外地大型企业参与控股,也使我们的管理费收缴增加了难度。但我们根据领导的要求,针对企业的实际情况,与企业领导协商,采取沟通,了解、多跑、多讲、多磨等办法,在经信委领导的大力支持下,以及各科室部门的关心和帮助,今年较好地完成了收取任务,确保了机关工作的正常运转。
五、认真执行财务制度,做好科内日常工作
听从领导指挥,服从领导安排,严格执行财务制度,认真、细致、准确地做好会计核算工作,按规定分类报销支付各项费用,加强现金管理,保证现金安全。定期做好与各银行的对帐工作,每月按时上缴各项基金,定期去人事局保险处拨付离退休人员的工资,定期寄付遗孀生活费,定期对固定资产及往来帐进行
清理、核查、登记,并按会计部门要求进行帐务处理。平时科内工作从大局出发,做到分工不分家,互相合作,齐心协力,在认真完成本科工作的同时,能尽力配合其他部门做好__公司的破产清算、金源公司的改制、钢管公司的破产清算、安全经费的收付、国有资产的清查、设备的处置、解困资金的拨付、职工身份置换、财政税务工商等综合部门的协调以及企业公积金的归集、信访等工作,积极完成领导和上级有关部门交办的各项任务。
六、抓好困难企业的内审工作
内部审计工作也是财务工作的一项重要内容,这一工作时间紧、要求高、政策性强、也容易得罪人,但我们财务审计科在领导及纪检部门的支持下,每次都圆满地完成了任务。今年我们按照审计部门的内审要求和规定,对印染厂、塑料厂,等企业进行了财务收支内审,通过内审我们根据审计事实,一是对企业有关情况进行客观公正的评价。
二是严肃财经纪律,及时调整帐务,提出整改措施。
三是指导他们按财务制度设置帐户,合法合理使用资金,认真规范记好各类明细帐。
四是出具了详细的书面报告,为领导了解情况、正确决策提供了依据,真正发挥了财务监督的职能。
七、做好会计培训工作及财务管理工作
今年我们配合财政局做好“财务管理促进年”活动的宣传发动,对列统企业进行了财务管理工作的抽查,并针对抽查情况提出了建议和要求。今年我们还配合财政局会计科举办了多期培训班,上岗培训达__人次,继续教育达__人次,__财政专题讲座达__人次。我们还利用年报会等时间让企业财务科长互相交流、取长补短,学习内部管理经验,使企业财会人员既增长了业务知识,也为做好财务工作起到了促进提高作用。
今年我们虽然做了一些工作,但距离改革发展的需要和领导的要求还有差距,主要表现在:
一是与企业和相关科室之间沟通不够深入;
二是对困难企业的内审工作重视不够;
三是服务企业方面缺乏主动性;
四是报刋信息方面仅满足于完成任务,没有做到超额完成很多。
审计工作总结
篇9
一、以“控成本、创效益”为出发点和落脚点,加强审计监督防控风险
20__年对重点业务领域全面开展了成本控制审计,主要从外包管理、采购管理、销售管理、重点监控成本费用、合同履行等方面进行了审计并对生产流程配置及成本影响进行了审计调查,审计时能够立足于公司发展的全局来分析和考虑问题并提出控制
中存在的不足和问题,从而督促被审计部门改进管理水平。共形成审计报告10份,发现基础管理方面问题共计40项,提出审计建议40条。
二、深化关键业务环节常态审计监督,切实将风险控制在事前
(一)审计人员参与全部采购业务,在采购业务的事前、事中严格审核把关,发现问题要求即时整改在采购业务谈判、采购招标过程中严格审核各项资质及授权,监督谈判过程及中标结果按规定制度流程操作等。共参加各类采购会_项,在防范采购风险方面发挥了重大作用。
(二)加大设备外委维修竣工结算审计力度,节约维修成本并促进业务部门外委维修管理不断探索改进。完成维修工程竣工结算审计工作,送审金额共#万元,审减金额_万元,审减率_%。
(三)加强合同审计。共审核经济合同_份,审计过程中发现资料不完备、签批手续不全、合同条款有误等问题已及时与业务部门沟通解决,通过合同审核工作,有效降低了合同履行风险。
三、大力开展基建审计,为企业节约建设资金、创造经济效益
额_万元,审减率_%。另外,在审计过程中严格执行合同约定,扣施工单位审核费及罚款_万元。
通过工程审计工作,消除了高估冒算、排除不正当提高工程预算造价等现象,为企业节约了资金,创造经济效益。
四、强化审计问题整改,促进管理不断提升
20__年审计紧紧围绕重点工作任务,突出“重发现,更重整改”的思路,强化“通过问题整改,转化审计成果,有效促进管理提升”。20__年通过对20__年-20__年审计检查发现的问题不断进行跟踪落实,使审计整改见实效,审计检查发现的_项问题已整改完成_项,正在整改2项,整改率98%。
通过审计跟踪有效地督促了被审计部门落实审计意见,确保审计问题得到了落实和纠正,充分发挥了审计的监督管理职能。
审计工作总结
篇10
20__年,我局的审计工作,依法履行审计监督职责,进一步提高审计质量和工作水平,全面完成了年初计划的各项审计任务为维护财政经济秩序,促进经济发展和加强廉政建设等方面发挥了重要的作用。现对今年工作进行总结。
一、审计工作及审计项目开展情况
以审计财政收支的真实性、合法性为基础,将部门预算、政府采购、“收支两条线”管理、政府非税收入管理、转移支付制
度以及财政资金支出和使用的效果、效率为审计的重点,以进一步完善财政权力的监督制约机制,促进各部门依法履行职责,规范预算管理,提高财政资金使用效益,推进公共财政制度的建立为目的。通过审计查出财政部门、地税部门及预算执行部门存在有未纳入国库管理资金;应缴未缴预算收入;违规调整收入款项和截留坐支预算收入等问题。
二、机关建设工作
加强审计队伍建设是搞好审计工作的基础和保证,我局领导班子树立“围绕中心,服务大局”的意识,坚持民主集中制的原则,做到大事讲原则,小事讲风格,是一个团结、和谐、具有很强战斗力的领导班子。在领导班子的带动下,通过学习和开展一系列的创建活动,加强了审计干部队伍建设,提高了审计人员的综合素质,充分激发了全局人员工作积极性,全面加强机关建设。
三、存在问题与不足
审计的整体质量还不高,随着审计监督领域的.不断拓展,审计覆盖面越来越大,审计项目越来越多。由于人少事多,任务重,完成审计任务的压力越来越大,在一定程度上影响了审计质量的提高。加之现有的审计人员懂一般财务审计的多。习惯于单纯的会计查账审计,掌握现代管理知识、先进技能,和适应变化
了的新形势的能力还较弱。
虽然审出的项目很多,但能够深层次、多角度地透视和综合分问题能提出有一定高度的建设性建议人才还不多,打造出的精品很少。固定资产投资项目累积较多,审计力量相对不足,一定程度上影响建设投资单位的投资结算。审计宣传报道的数量较少,撰写编报的信息报道的质量不高。
审计工作总结
篇11
本人于今年调至企业分部从事审计工作,在此工作期间,工作态度严谨认真,紧紧围绕各项工作目标,坚持“依法审计、服务大局、围绕中心、突出重点、求真务实”的审计工作方针,履行好岗位职责,在领导的关心和同事们的帮助支持下,较好地完成了各项工作任务,现将在企业借调一年期间的工作情况小结。
一、加强学习,培养提高自身综合素质
为了进一步提高自身综合素质,更好地做好本职工作,发挥审计工作的重要职能,加强学习,加强自身的思想道德建设,在实际工作中端正思想,自觉抑制不正之风和贪污败坏现象的侵袭,毫不松懈地培养自己的综合素质和能力,做一个合格的审计人员。
二、强化技能,努力提高工作能力和水平
在日常工作中,我深切体会到,审计工作是一项专业性和实践性很强的工作,随着经济结构及审计环境的飞速变化,对审计
工作的要求也愈加严格,加强理论及业务学习是取得本职工作成果的重要方法,为此努力掌握审计业知识和广博的理论知识以提高业务技能,提升审计工作能力和水平,提高审计工作质量和效率。
三、履行职责,圆满完成各项工作任务
在此从事审计工作以来,参加了企业系统内三个电厂的物资专项审计,还实施了对分企业所属电厂的资本性支出专项审计、__电厂的内控缺陷整改情况监督、__电厂热值差专项审计、__电厂的厂内费用及损耗专项审计,出具审计报告10篇,提出审计建议或意见40余条,得到企业领导及同事的肯定。
除企业系统内的审计项目外,还圆满地完成了__电厂的任中审计、股份公司借调的__电力检修公司离任审计和__电厂绩效审计,每一项审计工作,特别是随股份企业去审计,不仅学到了不少知识,也积累了不少经验,对审计工作能力有了一定的提高。
通过审计工作,使我认识到审计工作的重要性,进一步提高了思想政治素质,开阔了视野,拓宽了工作思路,增强了全局意识,在总结成绩的同时,也认识到自己存在的不足,如还不能充分运用中普审计平台、电子商务平台等现代信息系统进行审计、不太了解生产方面的知识和流程等,造成审计工作的局限性,在今后的工作中,将进一步加强学习,努力拓展业务范围和能力,不断提高自身业务水平和综合能力,以便适应更高层次审计监督工作的需要,更好地为审计工作发挥作用。
审计工作总结
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为了适应新形势下的发展,财务审计部建立健全和完善落实了各项财务规章制度。由于公司的性质发生改变,要求公司的财务规章制度要进行重新修订和完善。根据市局(公司)的财务制度,结合集团公司的实际情况,组织汇编了__集团的财务制度。为了总结经验教训,更好的完成今年上半年的各项工作任务,我部就财务、审计方面的工作作出总结如下:
一、对财务审计部工作的提出要求
继续巩固推行财务管理模块,加强财务人员的管理意识和责任心,充分发挥财务管理的职能作用。在全面实施信息化管理的同时,要求我们财务人员要利用的时间和精力参与企业管理,每周必须下各核算的公司了解业务运行情况,发挥主观能动性,多为经营者提供有参考价值的信息和建议,这一要求作为今年目标考核的主要指标来考核。全员树立财务管理是企业管理的核心思想,增强危机感、紧迫感和责任感,加强学习,努力提高自身素质,适应新形势下财务工作的要求。
二、全面迎接国家审计
为了迎接国家审计署的全面检查,根据市局(公司)审计重
点,我部门对财务收支进行了复查,并结合内审工作实际,紧紧围绕集团公司的热点、重点、难点问题开展工作,充分发挥财务的监督和服务职能,及时为集团公司领导提供决策依据,并对审计将涉及财务方面的工作进行了具体的安排和布置。
三、财务的审计、监督岗位
我们为加强集团公司财务工作的审计和监督职能,上半年面向社会招聘了四位从事财务工作多年,经验丰富的财务人员,充实加强财务的审计、审核及财务管理工作岗位。明确了四位同志的工作职责和范畴,要求尽快修订完善本部门各个财务岗位责任制及考核办法,为提高财务工作的质量和效率打下坚实的基础。
四、制定并学习了新的考核办法
为了更好地履行总经理赋予的职责,加强(集团)公司财务管理和稽核检查力度,规范集团财经秩序和调动广大财务人员的工作积极性和责任感,财务审计部特制定了新的考核办法,通过大家认真地学习和讨论,积极思考,并赞同严格按照目标考核办法认真履行自己的工作职责。
审计工作总结
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一、做好审计工作
__年审计部分别对___企业进行了综合审计、任期经济责任审计、专项审计等,根据审计稽核工作的需要对_家子公司进行了延伸审计,出具内部审计报告_份,专项审计报告_份、经营者
任期经济责任审计_份,根据审计在发现的问题,提出审计意见和建议_条。为了达到审计效果,审计部对被审计企业整改过程进行监督指导,适时进行后续审计,各企业认真对待,确保审计发现的问题全部整改到位,取得了一定的成效。通过审计稽核促进行企业依法合规经营,有效防范和化解风险,为加强集团成员企业经营管理,提高经济效益,起到了有效的促进作用。
(一)正常经营企业的内部审计工作
一年来我们先后对__企业的生产经营情况,在充分进行审前调查的基础上,拟定不同的审计稽核工作方案,并根据审计工作需要对其相关的子公司进行了延伸审计,以全方面了解企业的财务状况、经营情况、利用各项政策、机制创新、内部控制以及预算执行情况等。针对审计过程中发现的问题,及时与企业沟通,分别出具了审计报告和审计意见书_份,提出审计建议_条。审计部根据审计意见书的要求及时督促被审计企业整改,适时进行后续审计,各企业认真对待,确保审计发现的问题全部整改到位,取得了一定的成效。
(三)经营者离任进行经济责任审计工作
根据___及,对_经济责任进行审计。根据企业的不同情况,经过审前调查,制定审计方案及现场审计等程序。出具了_份,任期经济责任审计报告,根据审计过程的发现结合企业的实际情
况提出审计意见_条。
(四)专项审计工作
为了解专项资金的使用情况,对_内部审计,分别对其资金来源、发放过程、合同鉴定、执行过程、工程验收等情况进行了专项审计,提出审计建议_条。
(五)抓好审计整改工作
根据今年所开展的内部审计提出的审计意见,要求被审计企业在规定的时间内上报审计整改情况,继续跟踪、督促审计意见的整改,部门及时安排人员对整改情况进行后续审计,从后续审计情况来看,各企业对审计整改工作较为重视,根据审计意见从相关方面加强了管理。
二、集团领导交办的工作
(一)尽职调查工作
根据集团领导安排,主持_公司尽职调查工作,通过各方面的了解、调查及实地考察,全面了解企业的生产经营情况和资产情况,分别整理编写了尽职调查报告。为集团在并购过程的决策提供参考。
(三)配合相关工作
三、其他工作
(一)参加各相关部门组织的活动
组织内审人员参加网络后续教育学习,使得专业知识及时得到更新,通过不断学习,提高了专业素养和业务水平。
(二)其他相关工作
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2022年全区审计工作总结3篇
2022年全区审计工作总结第1篇
今年以来,在区委、区政府和市审计局的正确领导下,我局以科学发展观为统领,不断拓宽审计视野,紧紧围绕全区中心工作,认真落实党委、政府和社会各界对审计的新要求,以“打头牌、争第一”为目标,以“干不到一流就是失职,扛不到红旗就是落后”为理念,发扬“黑天当作白天干,雨天当作晴天干,一天当作两天干”的精神,依法认真履行审计监督职责,全面完成全年各项审计任务。今年完成审计项目787个,查处不规范资金亿元,收缴违规资金859万元,移送案件线索7起,其中12人受到党纪国法处理,是审计近年发现案件最多的一年。政府公共工程投资送审金额亿元,审计核减亿元,平均核减率%,其中:标底审计核减亿元,核减率达%;工程结算审计核减亿元,核减率达%。审计提出建议88条,被采纳83条。上报各类审计信息、专题研讨文章249篇,其中被国家级刊物、#络录用33篇,被省市级刊物、#站录用132篇。“基于审计项目管理的数字化方式及其应用”获省级信息化成果评选优秀奖、获国家级信息化(审计领域)成果奖,又一自主开发软件获得国家版权,经审科获省级“青年文明号”称号,1人获市级“青年岗位技术能手”称号。
一、恪尽职守,突出民生、热点,充分发挥审计免疫功能
2022年我局将审计工作自觉融入经济社会发展大局,紧紧围绕财政资金这根主线,以促进政府政策落实和维护群众根本利益为重点,切实加强审计监督和审计服务,规范财政资金运行,服务经济发展。
(一)进一步深化财政同级审计。围绕建立财政审计大格局,加强对党委、政府和人民群众十分关注的重点部门、重点领域、重点资金的审计,加强财政资金管理审计,创新税收征管审计方法,加强预算执行的绩效审计。今年区人大常委会共交办了区法院、司法局、建管局、环保局、职教中心等10家单位的部门预算执行审计,涵盖了重点单位、政法机关、学校等类型,具有鲜明的代表性。同时,加大对地方税务部门税收征管的审计力度,重点开展对用地大户的船舶钢结构行业的房产税、土地使用税等小税种的专项延伸审计,以此检查地方税务机关税收征管工作存在的薄弱环节。通过分析征管数据和实地了解企业用地情况,筛选出6家企业进行延伸审计,并最终查补房产税和土地使用税万元,移交国税
部门查补企业所得税及滞纳金计万元。针对审计发现的问题,提出加强协税护税#络建设、合理划分分局管户、提高征管效率的建议,得到了税务机关的采纳。开展了对中央省级农民专业合作组织项目资金的专项审计,结合项目资金管理使用情况,关注基层农民合作社的生存发展状况,发现农民合作社项目有2个未实施,其中1个村存在套取挪用专项资金的问题,已责成区财政停止拨付上述2个合作社项目资金余款18万元、收回违规资金18万元。在对职教中心的审计中发现案件线索一起,1人受到了司法处理。开展了对财政管理的10家融资公司的审计,针对政府融资难度加大,对财政依存度加剧,融资平台风险加速向财政转移等问题提出审计建议,力求将问题纠正在萌芽状态,彰显了审计的揭露和预防功能。今年的财政同级审报告是近年来揭露问题最多的一次报告。
(二)进一步强化专项资金审计。今年我们在开展专项资金审计时做到“两个突出”,一是突出重大专项资金的单独立项审计。除审计署、审计厅安排的社会保障、农村中小学校布局调整、保障房建设、水利建设专项资金等一条鞭审计项目外,经过反复酝酿,充分征求意见,另单独安排了土地储备中心、万顷良田拆迁等专项资金审计。二是突出对一般专项资金的结合审计。财政同级审与省级高效设施渔业项目资金、省级财政扶持农业专业合作社项目资金审计相结合,加大了财政专项资金使用情况的延伸审计力度;法院、环保局、司法局等部门的预算执行审计,与该部门涉及的刑事案件押金、强制执行款、司法救助专款、排污费、农路补助等资金绩效审计相结合,规范了部门管理的专项资金的分配和使用;交运局、团区委及乡镇领导的经济责任审计,与涉及的农桥农路、土整复垦、团费等专项资金绩效审计相结合,既突出了对被审计对象的“问责”和“问效”,又缓解了审计力量紧缺的现实矛盾。专项资金审计得到被审计单位和区政府领导的高度重视,审计发现的社保重复参保造成财政多投入470万元、重复享受待遇87万元,河道疏浚区级配套资金387万元没有到位等问题,在审计过程中及时得到整改和纠正;审计提出的严格低保对象认定,加强社保部门间的沟通、加快社保信息化建设;建立健全农田水利建设资金预决算管理制度;合理安排使用污染治理专项资金;拓宽土地储备资金来源、促进地块储备良性循环等多条审计建议被采纳。对涉及面广、社会影响较大的项目,我局还形成了审计专题结果报告报送区政府,为领导决策提供依据。宋乐伟区长对社保、土地储备中心财务及土
地出让金等专项资金审计结果作出专门批示,要求人社、财政、卫生、国土等部门对照审计意见和建议加以整改。《我区社保存在的问题及建议》得到区领导的高度重视,《我区被征地农民基本生活保障情况分析及建议》、《中小学校布局调整绩效评价及建议》、《优化土地金管理的思考》等在区委办编发的《要情快递》、《调查研究》上刊发,取得了较好的效果。
(三)进一步突出政府投资工程审计。为了更好地围绕中心、服务大局,我局不断在提升服务上下功夫,做到“三个确保”:一是“关口”前移确保监督到位。将工程标底的“符合性、准确性、完整性”作为审计重点。通过开展工程标底审计,将工程造价控制在招投标阶段,促使工程标底编制更加准确,工程造价更趋合理,从源头上避免了因工程量不完善、不严谨对工程结算产生的影响;二是工程建设确保“无缝”对接。为提供更好的审计服务,我们坚持做到“三个随时”,即“随时交随时审”、“随时叫随时到”、“遇到难题随时组织会商”,决不因审计而耽误工程的实施进度,万顷良田等安置房项目、校舍安全工程、沿江公路及机场路绿化提升项目及北二环、人民路等城区道路和“大交通”重点工程项目的标底审计,都在规定时间节点内顺利完成,为项目招标提供了准确合理的评标标准。在全区重点工程建设过程中,进一步加强过程跟踪审计,将项目竣工结算审计的大量基础性工作融入到跟踪审计之中,在第一时间内实施项目变更、签证现场审计,为工程项目结算审计掌握第一手资料,从而有效地制止了补签证、假变更行为,规避了审计风险。先后参与区政府协调会120余次,提出各种建议和方案300余条,并对万顷良田等安置房建设、校舍安全工作、临海高等级公路、S223南延工程等重大交通基础设施建设过程中暗沟河塘的清淤回填及施工变更等事项,进行实地测量认证,确保了政府投资项目的顺利推进。三是审计质量确保从严控制。做到把好送审资料关、审计结果关和内部复核关。为防止可能出现的审计人员与业主单位或“包工头”的私下交易行为对审计结果的影响,我局建立了严格的工程投资审计复核制度,聘请一名专职工程审计复核人员,做到复核提前介入,参与到工程审计的每一个环节,并对审计报告进行全面复审复核,对有争议的问题,进行公开讨论,确保内部监督到位,不出偏差。今年工程审计的核减率、核减额达历史新高。
(四)进一步推进经济责任审计。为加强审计项目的计划性,我们充分发挥
“三责联审”领导小组的协调作用,强化经审项目的计划管理。年初由区委组织部牵头,区检察院、监察局、财政局、环保局等12个领导小组成员单位负责人参加的“三责联审”领导小组暨干部监督工作联席会议议定,2022年我区党政领导干部“三责联审”项目34个,其中任中审计项目13个,占项目数的39%。到目前为止,经济责任审计项目34个全部完成,审计查出违规违纪及管理不规范金额万元,移送案件线索5起,11人受到查处,为国家挽回经济损失320万元。在审计过程中突出对重大经济决策情况、内控管理效果以及领导干部廉洁自律等重点内容的关注,做到从大处着眼、从细处着手,善于把握细节,注意抓住疑点,对重要问题追根溯源,力求将问题查深查透。与此同时,为了充分发挥经济责任审计在反腐败中的作用,我们继续与区检察院加强反腐败协作,做好工作计划、审计成果通报,进行信息互换。与区纪委协作,安排3个项目实行经济责任审计和例行监察同步监督,联合开展经济监督和纪律监督,双方实现信息共享和成果共用。在查处的刘桥镇的“窝案”和五甲镇的“大案”中,都是经济责任审计和纪委例行监察同步进行的。
(五)进一步发挥内部审计职能作用。为加强内审指导,强化内审管理,我局下发了《2022年区内部审计工作指导意见》,根据市内审工作考核办法并结合实际,出台了《区内部审计工作绩效考核办法》,从基础管理、目标任务、审计质量、工作规范、成果业绩五个方面,进行量化考核打分,考核结果作为报送区政府年度审计工作先进集体、先进个人的重要依据。继续组织开展百村财务收支管理审计调查,今年安排60个村,重点调查村级财务收支、集体资产和资金管理、债权债务以及财务管理和核算等情况,通过审计调查,促进加强村级财务管理,确保村级资金安全可靠和集体资产保值增值,促进基层党风廉政建设。进一步加强内审工作的信息宣传,《区教育局出台内部审计工作实施办法》、《区以“主题活动”促内审工作》、《区农办:采纳审计建议出台“三资”管理制度》等多篇信息被中国内部审计协会#站、内部审计#站及杂志录用。开展了多种形式的培训交流及研讨活动,每季度召集审计助理召开例会,了解乡镇审计工作动态,布署下一步工作,确保内审工作落到实处;召开内审协会企业内部审计小组工作交流会,通过交流学习,进一步提高了企业内部审计人员的业务素质,为民营企业内部管理与决策提供坚强后盾;组织全区200多名内审持证人员开展后续教育培
训,为内审人员实战奠定了基础;组织内审人员就“内部审计质量管理”进行研讨,其中《“免疫系统”理论下乡镇内审质量管理的实践与思考》获省内审协会理论研讨鼓励奖;今年7月份,省内审协会会长薛蓓儿一行到综艺集团有限公司就内部审计开展情况进行调研,她认为综艺集团作为民营企业的代表,内审理念超前,内部审计在企业内部控制、风险评估等方面做出很大的贡献,真正发挥了防范风险、增加价值的作用。
二、创新管理,突出效率、权威,努力提高审计开放程度
面对党委政府和人民群众对审计工作的新要求、新期盼,以及不断增加的审计任务,我们创新管理,统筹协调,在扩大审计开放程度上下功夫,在提升审计质量上做文章,努力提高审计权威和群众的认可度。
(一)加强审计法制宣传。以《中华人民共和国审计法》修订施行六周年为契机,多形式、多方位、多角度地开展审计法宣传活动。一是利用《大众》整版,宣传近两年来审计的主要工作,解读审计法律法规;二是在交通繁华路段拉挂宣传横幅,营造宣传氛围;三是向区四套领导班子、各镇园区、各部门主要领导发送审计普法短信;四是利用门户#站、媒体#络刊登审计法律法规,进行审计公告;五是由局法制科负责人结合工作实际,对审计流程、审计要点、审计整改工作、审计回访等内容进行专题讲座,以规范审计行为,保证审计公正、客观、合法。
(二)大力推进审务公开。一是做到项目公开征集。坚持从项目计划开始,广泛听取群众意见,主动通过报纸、信函、上门征求意见等形式,充分听取政府及社会各界对审计项目计划的意见,全面征集审计项目,计划批准后,通过一定的形式进行公告,扩大知晓率。二是扩大审计参与度。实施项目审计时,按要求把审计人员组成、审计时间、工作纪律等在被审计单位进行公告,接受群众监督。民意测验尽可能扩大代表范围,并通过纸质问卷和#上问卷同时开展相关情况调查。三是分层次公开。建立了经济责任审计结果在党政联席会、班子成员中通报制度,社会资金、专项资金原则上进行公告,向人大提交的财政同级审计报告,不仅仅局限于报告人大交办的部门预算执行审计情况,还把上级审计部门交办的“一条鞭”项目、经济责任项目、专项资金项目、工程项目、自拟项目等审计情况纳入报告之中,使财政同级审计报告全面反映一年来的审计工作全貌,今年的财政同级审计报告被区人大常委会认为是质量最好的报告之一,受到一致好评。
(三)全面提升审计项目质量。项目质量是审计工作的生命,在审计任务十分繁重的情况下,我们始终突出项目质量提升。一是强化质量意识。在审计人员中牢固树立质量高于一切的理念,把抓质量、出精品贯穿于全局工作之中,无论是人员安排还是项目实施都紧紧围绕这一目标,集中力量和资源,努力把每一个审计项目都做成精品。二是加强项目交流。为了检验重点审计项目水平,我们组织开展了项目述评活动,以科室为单位,每个科室推荐1-2个项目进行演示交流,从项目方案制定、项目实施过程到审计成效,由全体审计人员公开评议,从而相互启发,相互促进。三是加大奖惩力度。出台《审计项目质量考评办法》,细化考核标准,明确人员责任,对不达标项目实行“一票否决”。重新修订奖励办法,突出对优秀审计项目的奖励,对获市以上各类优秀审计项目分别给予重奖,今年,在市局组织的优秀审计项目评比中,有2个项目分别获优秀奖和表彰奖,有5个项目获市局单项奖,在开展的政府债务性审计中,我局被市局表彰为组织工作先进单位。
(四)强化审计整改。为进一步扩大审计影响,提高审计权威,推动审计工作落实,我们积极争取区政府领导和相关部门的大力支持,建立“三项”制度,确保审计发现问题整改到位。一是审计整改报告制度。要求在审计报告发出三个月内,被审计单位必须将审计整改情况书面报告我局,报告内容包括对审计中发现问题所采取的整改措施、整改成效、整改没有到位的原因及后续举措等。二是审计整改检查制度。对未履行审计整改报告的单位,或未认真进行审计整改的单位,以局法制科为主体开展检查,必要时邀请区纪委、财政局联合开展专项检查行动。三是审计整改点评制度。对累审累犯不积极进行审计整改的单位,或审计中发现的带有共性的问题,由区政府分管领导在区政府组成人员会议上进行点评,力促审计整改到位。
(五)深化计算机应用。深化AO系统应用,扩大运用成果,提升计算机审计的能力,坚持做到AO应用的全覆盖,即:100%的人员用AO,100%的项目用AO,100%的项目实现AO与OA对接。
注重总结和推广计算机审计的新方法新经验,组织审计人员积极参加计算机审计方法、AO应用实例、信息系统审计案例的征集评比活动。今年我局编写上报计算机审计方法6篇,AO应用实例8篇,其中5篇AO应用实例获市优秀奖,1篇为应用奖,2篇为鼓励奖,局荣获省县级审计机关信息化工作先进单位。自主开发“工程审计项目抽签系统”获国家版权。累计已获国家版权5个。针对基层审计机关业务特点,贴近实际,独创“数字化实时动态管理模式”,利用“基层审计机关数字化实时动态管理平台”和AO系统相结合,实现了与审计署AO系统平滑对接,达到以审计项目为主线的审计管理和质量控制的全过程数字化跟踪,“数字化实时动态管理模式”使得审计项目从立项之日起,到审计报告发出止,整个进度全过程置于阳光下,领导及项目管理人员能随时了解各个审计项目的进展情况,既有效地提高了审计管理效率,又为建立廉洁高效审计机关提供了技术支撑。“基于审计项目管理的数字化方式及其应用”,获得2022年度省信息化成果优秀奖,获2022年度中国信息化(审计领域)成果奖。
三、积极进取,突出能力、素质,始终保持党建工作活力
以提高党员干部的政治素质和业务能力为重点,努力使党建工作贴近审计工作实际,不断提高党员干部的学习力、创新力、服务力,为充分发挥审计的监督和服务功能提供思想和组织保证。
(一)以提高基层党组织战斗力为核心,不断加强组织建设。按照“树好样、带好头”的要求,切实加强支部党员干部的自身建设。为进一步加强对党支部工作的领导,进行了支部改选,重新选举产生了局党总支书记,支部全体党员干部牢记使命,不忘宗旨,树立党员意识、忧患意识、服务意识、法制意识、廉政意识,充分发挥党员的先锋模范作用。严格落实“三会一课”制度,围绕目标管理要求,努力做到有计划、有内容、有落实,保证“组织生活规范化、政策学习常态化、党员观念模范化”。
(二)以建设学习型党组织为载体,不断加强素质建设。认真制定建设学习型党组织工作规划,把建设活动和审计工作统筹兼顾,科学安排。深入开展公务员职业道德教育活动,牢固树立“责任、忠诚、清廉、依法、独立、奉献”的审计价值理念和文明形象,开展了职业道德大讨论,党员干部认真撰写心得体会文章,并举行了演讲比赛。开展了“学好人、当先进、树新风”、“十个一”主题实践活动,通过上一堂党课、看一部短片、做一次讨论、诵一段经典、谈一些感悟、讲一个故事、朗一篇诗歌、唱一首歌曲、访一批先进的形式,把学习好人活动与开展社会主义核心价值体系教育结合起来,使道德教育融思想性、知识性、趣味性于一体,在全区开展的“道德讲堂”活动中赢得好评。为提高审计人员的业务水平,邀请市局的专家对全局人员开展了为期三天的集中培训,内容涵盖业务知识、信息写作、文化建设等方面。举办了第六届书香审计读书节活动,精心挑选二十多本书籍赠送给党员干部,引导大家多读书,读好书,提高读书的自觉性。组织全体人员认真学习贯彻中共十八大精神,用以指导今后的审计工作。我局审计人员撰写的“行政部门绩效审计指标体系的构建”获区第一届哲学社会科学优秀成果一等奖,是区政府设立的我区哲学社会科学领域的最高奖项。
(三)以创建审计服务品牌为契机,不断加强作风建设。联系审计工作实际,紧扣机关作风建设,打造审计服务品牌,按照“服务零距离、审计零差错、项目零积压、工作零推诿、服务零收费、履职零投诉”的“六零服务准则”要求,进一步查找审计工作中的薄弱环节,不断提高品牌创建水平,扩大审计影响。积极参与文明城市创建活动,组织全局党员志愿者深入社区、路段大力开展文明结对创建,以自己的实际行动带动和影响市民行成良好的行为习惯。开展以“了解社情民意,破解发展难题,化解社会矛盾,促进干群关系融洽,促进基层发展稳定,促进机关作风转变”为主题的“三解三促”走访活动,深入群众、深入企业了解情况,慰问老党员、困难户,积极为村级经济发展出谋划策,受到了挂钩镇领导和群众的欢迎和好评。
(四)以预防腐败为重点,不断加强廉政建设。时刻绷紧廉洁从审这根弦,构建“互廉#”,牢筑“防腐墙”。建立定期学习制度,坚持每月集中进行政治学习和廉政教育,各种主题教育活动贯穿全年。开展了“510”思廉日、算好“三本账”活动,邀请区纪委副书记、监察局长蔡忠同志给全局人员及工程审计聘用人员上警示教育党课。召开献言纳谏谈心会,班子成员、领导和分管科室人员之间通过谈心这一形式,敞开心扉,交流工作经验教训,指出对方不足,加强相互间的监督。对固定资产审计等敏感岗位,进一步完善审计项目管理和外聘人员参与工程审计管理,形成有效制约机制。严格执行审计“八不准”规定,聘请行风监督员加强对审计执纪情况进行监督,从而使教育、制度、监督形成有效配合,提高了廉政准则执行的效果。今年,我局相继获区依法治理工作先进集体、先进基层党组织、创建学习型机关党组织先进单位、党建工作先进集体和文明诚信机关等荣誉称号。
尽管今年我们做了大量的审计工作,取得了一定成绩,但是工作中仍存在着一些不足:一是尽管加大了对重点项目、重点行业、重点资金的查处力度,发现了一些案件,但案件都集中在乡镇,部门的案件发现较少;二是尽管加大了审计工作的宣传力度,开展了相关活动,但审计的社会影响力还不高,部分单位和个人对审计的偏见依然存在;三是审计力量不足和审计任务的矛盾仍然突出等等。所有这些都有待我们在今后的工作中加以研究和解决。
2022年全区审计工作总结第2篇
时光荏苒,转眼间已从事审计工作近三年。认真回顾总结这充实而紧张的三年,感受颇深,所获良多,现浅谈几点心得体会。
一、完成“两大转变”
“两大转变”一是由社会在职人员向审计机关公务员的角色转变。机关工作讲原则讲纪律,重视做事的严谨细致;企业工作讲成本讲收益,重视做事的速度效率。经过公务员初任培训,多位老师从不同方面讲述提点,以及一年的试用期后,基本能全面适应审计机关工作环境,完成角色转变。二是由非财务专业工作向审计专业工作的转变。首先需要按照审计署要求进行知识结构调整培训,系统学习审计学、会计学、管理会计等课程。不断积累,努力完善知识结构,发挥自身专业优势,弥补审计专业知识不足。其次,跟随实务导师,多参加审计项目,在实际工作中学习提高。另外,也是最重要的,需要自觉自主多渠道多元化学习。
二、加强业务学习
对一个从事审计工作的非审计专业人员,加强学习显得尤为迫切和重要。
一是审计背景知识学习。首先需要我们准确掌握审计作为国家经济社会稳定运行的免疫系统理念的内涵和实质,在对审计工作准确认识的基础上进行学习。工作中还要保持对自身专业和审计专业知识的学习和研究动向的关注,学习被审单位历史沿革和业务流程,增加自己的知识广度和深度,使自己的知识结构更为合理,更适合工作需要。
二是审计实践学习。亲身感受、掌握了解实际情况,亲历项目从审前调查、进点会到现场调查、材料审查,再到形成审计取证单、审计工作底稿,最终形成审计报告的全过程也是学习的过程。不断提高在实践中发现问题、分析问题和解
决问题的能力。同时,加强思考,创新意识,提高观察问题、综合分析问题的能力,做到提高工作效率、改进工作方法、改善工作效果。
三是向身边人学习。与单位领导、同志一同工作,近距离接触,发现他们身上的很多优点都值得学习。如不轻信书面数字而注重实地调查的严谨独立的工作态度,对被审单位公正严明的工作方式和对审计业务的精通,忘我的工作精神和接人待物的细致耐心等,都是值得去学习的。
三、坚持理想与信念
三年来,我没有停止过思考这两个问题:我们的理想是什么?我们心中的信念与责任又是什么?始终保持思想的独立性,坚定理想与信念,应该成为我们青年人看待问题、说话做事的永恒基准。我想我们应该立足于本职,不断完善自己,不惟书不迷信不盲从,增强责任感、使命感与紧迫感,坚定理想与信念,保持独立性,使之成为我们的力量之源。牢记审计权力是人民赋予的,坚持按原则办事,凭公心办事;坚持洁身自好,严于律己;心中警钟长鸣,严格保守秘密,谨小慎微,真正做到仰不负党、俯不愧民。
2022年全区审计工作总结第3篇
前段时间对一个工程项目进行审计,在审计中发现的问题比较多,主要有工程完工时间不及时、设备采购不按规定时间到货、设备质量与合同约定不符、预算的更改没经过审批、施工材料与合同不符、工程变更依据不足、工程签证手续及依据不全等。其中最严重的是有大量的工程签证单,一个几个亿的项目,工程签证就达30%(亿)还多,有些单项项目签证比原预算多120%。工地解释原因是施工地地质复杂,所以增加大量工程施工。由于工厂已进行生产阶段,所以高层只能根据发现的问题,作出暂停付款的措施。
我们在审查时发现,由于没有对项目实行事中监督,即是对施工现场监管不到位,与致造成大量的工程签证单无法核实,在工程签证中主要问题的是隐蔽工程。所谓工程签证,就是在建设工程项目实施过程中,业主与承包商就需要调整或补充的事项,在协商一致的情况下,经双方签字盖章而订立的一种补充证明材料。许多工程项目通过虚假签证增加工程造价取得利益,使竣工结算失去了真实性。
总之,在进行工程项目审计时应重注意发下问题:
1、注意招投标是否合规。建设项目招投标情况审计是审计的源头,只要从源头开始规范,才能有利于公司施工管理。工程项目招投标审计的内容主要有:①审查工程项目招投标程序是否按公司规定、是否合规、合法,其过程是否按照“公开、公平、公正”的原则进行。②审查有无应实行招投标的项目而未招投标,有无为了逃避招投标或钻招投标方式的空子,采取直接确定或形式招标确定施工、安装单位。③审查附属工程、零星工程是否经过招投标。④审查中标单位是否具备相应的资质,有无施工企业因自身资质较低或无资质,采取挂靠或使用其他单位资质投标的情况。
2、注意工程预算是否超标。检查工程结算总额是否超过预算总额,预算变更及调整是否经有权限有领导审批;单项工程预算编制是否真实、准确,包括工程量计算是否符合规定的计算规则,是否准确;分项工程预算定额选套是否合规,选用是否恰当。
3、注意签证手续是否齐全。检查签证单是否有业主驻工地代表、承包商、监理工程师的签字盖章。签证在签字过程中模仿笔迹、变相复印、其他人代笔等多种形式。检查签证有无双方单位盖章,印章是否伪造,复印件与原件是否一致等是审核的重要内容。
4.注意工程量的是否相符。要审核工程量时,特别注意是对于工程量的签证,审核时必须到现场逐项丈量、计算,逐笔核实。特别是对装饰工程和附属工程的隐蔽部分应作为审核的重点。因为这两部分往往没有图纸或者图纸不很规范,而现场勘察又比较困难。对破坏性的审核也不能大多。
5、注意设备价格、质材的检查。在对设备或材料进行审计时应注意合同价格的合理性,材料与质量是否与合同约定相一致,并将审查合同设备清单及财务结算发票相结合,对工程所需的设备,要看采购合同清单,如果属于业主直接采购的设备,要注意设备采购的运杂费、保管费的支付情况,应审查合同内容是否包括安装费、调试费及附件、配件等。
6、注意定额套用的标准。检查是否与公司制定的标准相适应的结算价格,定额单价确定了定额子项工程的单位价值。套用定额分为直接套用与换算套用。对直接套用的审计,通过对实际套用定额价格与定额规定的价格是否相符加以对比
进行审查,着重应对主要材料、主要机械、人工等价格进行审计,审查套用定额有无就高不就低或多套定额的问题。对换算套用除完成对直接套用的审查工作外,还要审查对应该换算的材料是否按规定进行换算及换算方法是否合理、正确。
7、注意结算取费的标准。取费是要工程预结算时按照企业资质及取费类别确定的计费标准。进行审计时应首先熟悉施工合同、协议,了解施工企业的资质等级、工程类别、承包方式、结算方式、工期状况、优惠让利等,施工合同条款是否合法;了解建筑物结构、施工方法、施工条件,机械选用的型号、台数等;最后应仔细研究费用定额及相关取费文件。明确各项费用的计取条件、适用范围、计算基数,并结合实际情况加以审查,对适用不同费用政策的同一工程,应按工程量划分分别计算相应费用,审查有无扩大取费基数的问题。如在审计时常有发现乱用费用标准的情况。
审计局2018年审计工作总结5篇
【篇一】
2018年,xx县审计局在县委、县政府及省审计厅的正确领导下,围绕全省审计工作暨审计机关党风廉政建设工作会议精神和县委、县政府工作中心,坚持审计机关党建、业务“融合抓、双提升”工作目标,推进“两学一做”学习教育常态化制度化,依法履行审计监督职责,全力以赴做好扶贫攻坚帮扶任务,各项工作取得较好成效。现将全年审计工作情况报告如下:
一、2018年主要工作及其完成情况
截至11月,县审计局共开展审计项目39个,其中经济责任审计项目20个,审计经济责任人23人。已完成审计项目共查出主要问题金额71549万元,其中:违规金额16770万元,管理不规范金额54779万元。发现非金额计量问题28个。移送处理事项5件。审计处理应上交财政10639万元,核减投资额5869万元。审计提出建议133条,提交审计报告和专项审计调查报告36篇。今年,我局被县委县政府表彰为XX年度b类目标责任单位完成目标优秀单位,8人次获得县级以上表彰,其中1人被评为全省审计系统先进工作者。
(一)重点审计项目推进情况
1.围绕促进住房保障政策落实,开展保障性安居工程审计。-
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XX年12月中旬至2018年2月底,根据省审计厅统一部署,我局派出审计组对省直管县(市)鹿邑县XX年度保障性安居工程进行了异地交叉审计。重点审计了政府购买棚改服务和货币化安置、安居工程建设管理和保障性住房分配使用情况。审计对象涉及鹿邑县政府及所属住房城乡建设、发展改革、财政、国土资源、农垦等有关部门,以及住房保障管理中心、住房公积金管理中心等经办管理机构。主要措施:一是配齐配强审计组人员,打破股室界限,将熟悉社保、投资、金融、计算机等相关专业的人员调配到审计组,组成10人的审计团队;二是充分运用大数据审计,由审计信息中心人员对安居工程相关数据进行采集和分析,精确查找问题线索;三是注重现场核查,延伸审计调查了5个乡镇15个村的52户农村危房改造家庭,对38个安居工程项目的建设管理情况进行了核查。四是加强审计现场管理,审计组坚持“三化一简”,有序铺开审计工作。即资料清单化,避免审计资料提供的“杂、乱、慢”现象;责任具体化,资金组重点审计资金的筹措、管理、使用情况;工程组重点审计保障性住房目标任务、建设进度和成本核算情况;资格审查组重点交叉比对享受保障性安居工程人员重复情况和准入条件。工作制度化,坚持每日汇总各小组工作完成情况,制定次日计划完成任务。生活简约化,严格遵守审计“八不准”工作纪律,在保证日常生活需求下,不提-
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额外要求,减轻被审计单位负担。
通过审计,查处鹿邑县保障性安居工程资金管理使用方面9个问题,建设管理方面3个问题,分配使用方面3个问题,住房使用和运营方面1个问题。审计揭示了棚户区改造拆迁补偿款10150.21万元支付不规范、虚报家庭收入(住房)等资料骗取住房保障待遇、不符合条件家庭违规享受公租房保障待遇、农村危房改造待遇以及公共租赁住房闲置1062套等问题,向当地纪检监察部门移送私存私放拆迁补偿款审计案件线索2个。提交审计信息3篇,追缴私存私放拆迁补偿款46万元,3人给予党纪处分,审计成效明显,维护了人民群众住房保障权益。
2.围绕解决农村饮水安全,开展农村饮水安全工程审计。
2018年3月初至4月上旬,我局组成9人审计组对省直管县(市)新蔡县XX至XX年农村饮水安全工程项目和XX年农村饮水安全巩固提升工程建设运行情况进行异地交叉审计。重点对项目规划落实、建设管理、资金管理、机制保障和运营维护等环节进行了审计。审计对象涉及新蔡县政府所属水利、发展改革、财政、卫生疾控等部门。审计组抽审了新蔡县农村饮水安全工程资金12925.72万元,延伸调查了32个村的58户农村饮水安全工程受益家庭,对21个农村饮水安全项目工程造价情况进行了抽查。主要措施:一是编制审计事项审计方法审计人员一览表,-
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对审计事项分解到人,每个审计人员对各自承包的审计事项负责;二是编制工程实施情况表,以工程实施地点为纵轴,以各个年度工程施工内容为横轴,做成表格,对全县各年度饮水项目实施地点及工程内容,做到心中有数,并通过抽样的方式对实体工程进行了实地查看和测量;三是编制招投标情况表,抽取中标企业的账目,通过分析各个年度中标企业中标概率,中标人姓名出现概率,对项目资金流向进行查阅,分析在招标范围、招标程序、招标文件方面是否合规,有无虚假招标、违规利益输送等违法违规行为。
通过审计,揭示新蔡县农村饮水安全工程应招标未招标,涉及金额1263.41万元,不按中标价签订合同,多计工程价款,项目未进行竣工验收,维修基金政策、水质检测政策落实不到位等问题。提交审计报告和审计工作情况报告各1份。
3.围绕打赢脱贫攻坚战,开展扶贫审计。2018年4月中旬至6月底,我局组成9人审计组对省直管县(市)邓州市XX年扶贫政策措施落实和扶贫资金分配管理使用情况进行异地交叉审计。此次审计涉及191个项目,抽审扶贫资金量39896.17万元,抽审资金占100%,涉及到25个乡镇88个村入户调查农户1731户。
局党组高度重视此次扶贫审计工作,把它作为全年审计项目-
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的重中之重,组织安排人员力量,抽调经验丰富的业务骨干组成审计组。局主要负责人多次深入一线靠前指挥,及时组织学习传达贯彻省厅的部署要求,特别是省审计厅印发《关于进一步加强和改进扶贫交叉审计工作的指导意见》和召开扶贫交叉审计推进视频会议后,审计组认真贯彻落实“三个服务”、“三个重点”、“三个确保”的要求,一是建立临时党支部,充分发挥党支部的战斗堡垒作用;二是对前一阶段工作进行“回头看”,确保不漏项、不缺项,对县、乡两级财政、扶贫等相关部门账面扶贫资金进行全面审计,做到100%全覆盖,对于下拨到各个项目的资金,结合邓州实际也做到100%全覆盖;三是边审边改,立审立改,审计组建立整改台账,对已经审计认定的事项及时交由当地政府进行整改,逐项对账销号,力争做到审计结束审计查出问题整改到位。
通过审计,查处审计问题25条,已整改19条,部分整改6条,提出审计建议5个,提交1份审计工作情况报告。共计追回财政资金12.3万元;避免和挽回财政资金损失49.92万元;促进资金拨付到位1346.39万元,对不符合贫困户标准的43户予以删除,审计整改效果显著。
4.围绕促进提高公共资金绩效,深化财政预算审计。2018年,我局分别对县财政局组织我县XX年度预算执行和其他财政-
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收支情况、县地税局XX年税收征管情况、县发改委XX年组织分配政府投资情况和县人社局等7个部门XX年度预算执行情况以及蓼城、番城等10个乡镇(街道办事处)XX年度财政决算情况进行了审计。主要措施:一是突出审计重点,结合政策措施贯彻落实跟踪审计,对xx县XX至XX年度农业支持保护补贴改革政策落实情况、XX年至2018年2月涉农资金管理改革情况进行专项审计。围绕贯彻落实中央八项规定精神和国务院“约法三章”要求,加强对“三公”经费等方面审计。二是积极运用ao现场审计实施系统,采集财务数据和相关业务数据,生成财务账套,加强数据之间的关联分析。
通过审计,查处预算编制、预算分配、预算执行等方面存在的问题,揭示了财政结转结余资金安排使用不及时、政府采购管理不规范、土地增值税征管不到位等问题。审计提交2篇专项报告,促进非税收入及时入库1.4亿元,税收收入及时入库66.4万元。
8月30日,在县十四届人大常委会第三次会议上,汪连成局长受县人民政府委托向县人大常委会报告xx县XX年度财政预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告。报告经会议审议获得人大代表的一致好评和全票通过,将于12月份听取对“同级审”存在问题的整改报告。
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5.围绕加强权力运行制约,强化领导干部经济责任审计。我局认真贯彻《中共河南省委组织部河南省审计厅关于加强经济责任审计促进干部监督工作的通知》(豫组通〔XX〕57号)文件精神,加强了与县经济责任联席会议领导小组的联系,统筹确定审计对象,及时通报审计工作情况,及时报送审计结果报告。年初,县经济责任工作联席会议领导小组印发了《关于开展2018年党政主要领导干部任中经济责任审计工作的通知》,对21个单位,25名乡科级领导干部进行经济责任审计,其中:任中审计23名、离任审计2名,对4个乡镇党委书记和乡镇长实施同时审计。今年的经济责任审计工作进一步规范经济责任审计报告内容,将编制管理情况纳入审计范畴,由县编办派员参与审计组。
截至11月,我局共完成对11个经济责任审计项目(含上年5个),正在实施项目14个,审计查出有问题资金2680万元,促进了领导干部依法履职尽责。审计过程中有2名被审计对象被有关部门处理,审计终止。
6.围绕规范政府投资行为,推进政府投资建设项目审计。我局加大对政府投资建设项目的审计监督力度,最大限度地为我县把好政府投资项目最后一道防线。2018年,对16个政府投资建设项目进行了审计,其中:接受县政府交办项目11个,送审金额合计12.2亿元,已审计项目核减投资额5869万元。我局共委-
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托社会审计服务机构政府投资购买项目11个,为防范审计风险,我局政府投资审计部门全过程参与中介机构与施工企业对账,了解双方争议,确保争议依法依规解决;重点复核中介机构出具的初稿和终稿之间的差异,确保初稿和终稿的变动有理有据;全面复核签证单、隐蔽资料,确保决算每项变更项目都有相关资料,分析资料表达意思和决算书一致。
7.围绕服务大局,完成各项中心工作。在审计工作繁重的情况下,我局抽调审计人员9人次参与省委巡视组巡视工作、县纪委扶贫资金检查工作、“引鲇入固”饮水工程和国机励志学校前期工程费用审核等工作;出具的审计报告也成为开展巡视工作与纪检工作的重要依据,全年向县委巡视组提供审计报告15份。
(二)贯彻落实全省审计工作暨审计机关党风廉政工作会议精神情况
4月6日,全省审计工作暨审计机关党风廉政建设工作会议之后,局党组随即召开党组会议和全体人员会议,向党组成员和每位审计人员传达了全省审计工作暨审计机关党风廉政建设工作会议内容,要求全体审计人员认真学习,深刻领会,并将全省会议精神向县政府主要领导作了汇报。
1.全力抓好全面从严治党工作,把政治责任切实扛在肩上。局党组充分认识全面从严治党的重大意义,牢固树立“不抓党建-
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是失职、抓不好党建是不称职”的责任意识,将抓好党建作为内在的政治自觉、思想自觉和行动自觉,把全面从严治党贯穿到审计业务工作的全过程,全局上下从加强党性修养、严守政治纪律、改进工作作风、筑牢廉政防线、强化责任担当等几个方面很下功夫。一是完善基层组织机构。局党组把素质过硬、群众认可的办公室主任推荐给县直党委,经批准担任局党总支书记,明确4名政治强、业务精、作风好的审计干部分别担任局总支副书记及委员;将全局51名党员重新划分所属3个党支部,加强了局党组织建设。二是严格执行“三会一课”、民主生活会、领导干部双重组织生活会、谈心谈话等制度。局党组书记、局长汪连成把到我局首次见面会改为讲党课,结合在县纪委十多年工作经验为审计人员上了一堂生动具体的廉政教育课,大家反响很好。三是严格落实党组中心组学习制度和支部学习制度,通过全省审计机关开展“讲政治,严纪律,强作风,促提升”集中学习教育,推进我局“两学一做”学习教育常态化、制度化。四是深化党风廉政建设和作风建设。局党组与党组成员和科股长(主任)签订党风廉政建设个人责任书和目标责任书,要求审计组杜绝工作中吃喝、工作中送人情等问题的出现。审计组入点签订审计承诺书,审计组设立廉政监督员,负责监督廉政纪律和审计“八不准”工作纪律情况,局纪检组制定了党风廉政建设责任考核办法,对每-
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个审计项目实行事中或事后审计回访,检查审计组廉政纪律执行情况,对发现的苗头性问题,及时提醒谈话。从XX年2月我局获得省级文明单位称号以来,未发生一起行政复议和行政诉讼情况,审计人员未发生一起违纪违法案件。
2.持续抓好审计质量建设,把审计责任切实扛在肩上。新一任局党组把审计质量建设作为审计工作的主要抓手,大会小会都要强调树立审计质量意识。一是要求所有审计项目都要上会研究讨论并形成制度,目前。已上会研究审计项目8个。二是加强法制审理工作,确定一名研究生充实到法规股工作,专职法制审理工作,对审理出现的审计取证不完善,审计定性不准确等问题一律退回补充修改。为把法制审理工作做好,今年2月底,我局派员到郑州市审计局法规科和计划管理科观摩学习,听取介绍,收获颇丰。下一步准备借鉴郑州市局的做法,逐步把审计计划、实施、审理、报告、移送等各个环节既相互制约又协调有序运行的机制落到实处。三是突出案件线索和问题导向,在省厅组织的保障性安居工程交叉审计中,审计组发挥主观能动性,紧扣审计工作方案,查处审计问题四大类16个,移送案件线索2件。四是积极运用大数据审计。在财政、地税和扶贫等大型审计项目中充分运用数据分析,通过“集中分析、系统研究、锁定重点、分散核查”的审计模式,为实现审计新突破提供了技术支撑,打破了-
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单纯翻看账页,就账论账、就事论事的审计定式。目前我局通过省厅计算机中级4人,其中2人取得审计署计算机中级证书,为大数据审计提供了人才支持;收集财政财务及各类业务数据资源120g,也为开展大数据分析提供数据支持。10月12日,xx县政府下发通知,要求加强审计数据采集工作,县审计局负责组织实施,全面提升审计数据采集的数量和质量。五是强化能力建设。针对近两年年轻同志加入审计队伍的人员增多,我局千方百计提升他们的业务素质和能力。审计署、省审计厅举办的业务培训以年轻同志参训为主,抽调年轻同志参与省厅审计项目,选派年轻同志参加省委巡视组或县委巡察组工作,以期通过各种方式锻炼他们,使其尽快融入审计工作,担当审计重任。目前,29人次参加审计署、省审计厅培训班,5名年轻同志参加省厅经责二处实施的审计项目,1名年轻同志参加省委巡视组工作。
(三)开展“讲政治、严纪律、强作风、促提升”集中学习教育活动情况
5月5日,全省审计机关“讲政治严纪律强作风促提升”集中学习教育动员部署会后,我局迅速行动,第一时间成立了集中学习教育活动领导小组和办公室,紧扣活动主题细化制定了实施方案和学习计划,召开了动员大会,统一印发了50本学习资料汇编和50本学习笔记,做到人手一份。局党组认真指导,由局-
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总支具体负责集中学习教育活动,所有工作人员全员参与。局党组书记、局长汪连成带头参加集中学习教育各项活动,带头坚持以普通党员身份参加机关党支部的集中学习活动。我局每周固定2次集中学习,每次学习都在2小时以上,由带班领导组织全局人员持续深入学习党章和习近平总书记系列重要讲话精神,学习《关于新形势下党内政治生活的若干准则》、《中国共产党党内监督条例》等党内法规。5月22日至6月30日,我局7名同志报名参加2018年度深入解读党的十八届六中全会精神网络培训班并顺利结业。6月30日,我局邀请县纪委宣教室主任朱天泉同志主讲以“深入学习习总书记系列重要讲话·增强廉洁的自觉性”为主题,围绕“加强学习、坚定信念、以案为鉴、廉洁自律、艰苦奋斗”五个环节,为大家上了一场记忆深刻的党课。集中学习教育活动领导小组办公室还充分利用局电子显示屏、局微信群发送党建知识,宣讲党的政策法规和先进人物事迹,加强宣传和学习交流。我局时刻把政治站位、政治标准、政治要求贯穿于、融会于我局审计队伍建设、审计工作全过程,达到真学真知真用。
我局集中学习教育做到“三结合”,即与我县“两学一做”学习教育相结合,与当前扶贫攻坚工作相结合,与实施全省审计项目相结合。赴邓州扶贫审计组成立临时党支部,选出党支部书记和副书记,带领审计组开展集中学习,促进党的建设与业务工-
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作“融合抓、双提升”,促进扶贫审计工作有序推进,取得实效。
第二个环节对照检查阶段,我局把“四个合格”党员标准、党章党规党纪标准、审计“铁军”标准作为查摆对照的标尺和准则,要求局领导班子和全体审计人员认真对照反思、找到差距。7月10日,局党组在扶贫工作督查期间召开了专题民主生活会,局党组书记、局长汪连成代表领导班子带头发言,并对自己存在的不足和问题进行了查摆,其他党组成员依次发言。通过自我查、别人找、同志帮,点准穴位,抓住要害,局党组共查找了领导班子和个人在工作谋划、工作推进、工作效率、工作质量、工作作风、工作纪律等方面问题53条,并形成整改意见8条。全局其他同志也在有序的开展个人对照检查。8月14日,在全省审计工作会议上,我局开展的“讲政治严纪律强作风促提升”集中学习教育活动作了典型发言。
(四)学习宣传贯彻党的十九大精神,以党建促工作
10月18日至24日,党的十九大会议顺利举行。为推动党的十九大精神入脑入心、落地生根,我局把学习宣传贯彻党的十九大精神作为当前首要政治任务来抓,迅速掀起学习宣传贯彻党的十九大精神热潮,切实把广大审计干部的思想统一到党的十九大精神上来,进一步增强贯彻落实的行动自觉。
我局及时召开党组和全体人员会议传达学习党的十九大精-
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神,部署全局学习宣传贯彻工作。一是以各党支部为单位组织审计干部集中学和个人学,要求每周学习时间不少于4小时,每周五为集中学习日;二是通过局内网、微信群、电子屏、宣传栏,邀请专家讲课、开展知识测试等形式深入学习宣传党的十九大精神;三是看原文、学原话、悟原理,努力做到学深悟透、学通弄懂,认真撰写心得体会;四是以十九大精神为统领,围绕“四个问题”“四个重点”“四个提升”,把十九大精神融入到审计机关党的建设和业务工作“融合抓、双提升”总体工作布局中,切实履行审计监督职责,推进依法审计,不断提高审计工作质量,做好审计后半篇工作,高效完成年度审计项目。
(五)坚决打赢脱贫攻坚战,聚力驻村扶贫帮扶工作
今年,按照县脱贫攻坚指挥部的要求,结合局异地交叉审计派出审计组情况,我局要求全体干部职工都要参与结对帮扶贫困户。局党组对全局40名工作人员进行了统一调配,明确帮扶对象,履行帮扶责任。局党组多次听取扶贫工作队扶贫情况汇报,协调解决帮扶困难。2018年春节期间,开展送温暖慰问活动,向陈圩村和司楼村196户贫困户送去39200元慰问金。4月,为2村196户贫困户购买赠送了立式电扇。6月,为陈圩和司楼2所小学405名贫困户和非贫困户孩子送去“爱心书包”。除异地审计组人员外,全局在家人员在驻村脱贫责任组指导下,投入大-
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量时间和精力,对照《xx县XX年扶贫开发工作成效考核有关问题的整改方案》、《xx县接受XX年国家第三方评估发现问题整改方案》,对贫困户档卡整理填写中存在的问题进行了“回头看”,与贫困户面对面核算XX年收支情况,填写收支情况表,开展“乡村夜话齐心脱贫”集中活动,宣讲教育、医疗和产业扶贫等8项政策。在扶贫过程中也涌现不少先进事迹,为扶贫,驻陈圩村第一书记李智同志放弃“新婚蜜月”;为扶贫,驻司楼村第一书记孩子成了“留守儿童”;为扶贫,胡烈峰、卢光举2名工作队员一而再推迟外出看病治疗时间等等。在省委、县委多次督查走访中,上级和当地群众对我局扶贫工作情况反映较好,群众满意度较高。我局在全县扶贫资金监管中也发挥重要作用,2名同志兼任县扶贫资金监督管理领导小组和办公室成员。按照县主要领导指示,对帮扶对象往流镇扶贫资金使用管理情况进行了检查。今年,在驻村工作队努力下,两村文化广场交付使用,安全饮水工程完工通水,陈圩村柳编业和司楼村种植养殖业等帮扶措施也在顺利实施。2018年6月,我局驻陈圩村第一书记李智同志被县委评为“优秀共产党员”称号,驻司楼村第一书记熊翼飞同志被县委评为“优秀第一书记”称号。
(六)丰富各项活动,加强精神文明建设
今年以来,我局发挥审计志愿服务者作用,在线注册志愿服-
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务者41名,积极开展各项活动,不断丰富精神文明创建载体。组织开展了义务献血、义务植树、文明交通助力城市治理行动签名、主题登山等活动;组织21名同志赴全国著名的革命老区和将军县——新县开展“颂党恩·跟党走·促提升”主题党日活动,参观“学习十九大翰墨寄深情”书画展,成功举办2018年第一期道德讲堂;选派审计人员参加全省审计系统书画、乒乓球比赛,报送书画作品2个,1名选手进入男子单打前8名决赛资格;参与创建国家级卫生城市工作,定期对分包片区的卫生进行清理整治,完成城区防汛下水道的清污任务。我局把精神文明创建融入审计工作的方方面面,不断促进审计事业的全面发展,展示审计人员积极向上的精神风貌。
二、存在问题及原因
我局也清醒地看到,工作中仍存在一些问题和不足,与上级和社会各界的要求和期望还有很多差距,主要表现在:局领导班子和审计人员政治觉悟不够高,审计全覆盖需要进一步扩展,审计的质量和效率有待提升,未能很好落实审计项目“后半篇文章”要求,审计成果挖掘和利用明显不足,审计信息化建设需要加强,利用大数据开展审计综合分析能力较弱,审计人员的能力素质不能完全适应审计工作需要。究其原因,基层审计机关对自身工作标准不高、要求不严,政治站位不高,对审计组管理不够严格,-
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机关管理未形成一套规章制度或者有些制度未能有效执行,人员素质参差不齐。下一步,我们将按照上级机关的要求和群众的期待,进一步做好审计工作。
三、下一步工作打算
一是持续跟踪审计国家重大政策措施和宏观调控部署落实情况,着力推动项目落地、资金保障、简政放权、政策落实、风险防范,促进中央政令畅通;着力揭露和坚决查处重大违纪违法问题,打击和预防腐败;深化对领导干部经济责任审计,促进守法守纪守规尽责。
二是加强审计创新力度。在财政审计、计算机审计、经济责任审计等方面继续探索创新,不断提高审计效率,扩展审计监督全覆盖的深度和广度,完善审计业务会议制度,抓好审计整改和审计结果公告工作,确保审计质量。
三是做好审计项目“后半篇文章”。要求审计组强化审计成果导向意识,高度重视审计成果的挖掘运用。每个审计项目结束,都要向局党组递交审计工作情况报告,形成高质量的审计信息、审计要情。
四是加强审计队伍建设。以“不忘初心、牢记使命”主题教育活动为抓手,深入学习宣传贯彻党的十九大精神,进一步推进“两学一做”学习教育常态化制度化,提高领导班子和审计人员-
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政治思想觉悟,牢固树立“四个意识”和做到“四个合格”;加强机关管理,严格执行中央“八项规定”;强化审计纪律,树立依法审计、廉洁审计、文明审计的良好风气。
五是继续有效开展“精神文明创建机关”、“服务型行政执法机关”的建设活动;全力以赴做好扶贫帮扶工作,打赢驻村扶贫攻坚战。
【篇二】
2018年,我局在县委、县政府和上级审计机关的正确领导下,深入贯彻落实党的十八大及十八届六中、七中全会和十九大精神,全面落实全国、全省审计工作会议和县委、县政府重点工作任务,依法履行审计监督职责,努力推进公共资金、国有资产、国有资源、领导干部履行经济责任情况审计全覆盖,充分发挥审计在党和国家监督体系中的重要作用,取得了良好成效,为建设更具盛名的中国红茶之乡和全省生态经济强县做出更大贡献。
一、突出主业,认真开展2018年审计工作
(一)全面履行审计监督职责,拓展、深化审计内涵
1年来,我局不断更新观念,开拓创新,积极围绕促进加强宏观调控、提高财政资金使用效益目标,不断加大审计执法力度,累计完成了134个审计项目(其中政府投资审计116个),审计查出主要问题资金17712万元,其中:违规金额84万元,管理不-
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规范金额17628万;应归还原渠道资金86万元;应调账处理金额460万元;政府投资审计核减2055万元,较好地完成了各项审计工作任务。
1、深化财政资金审计
开展并完成了县级预算执行审计。对县经信委、教育局、水利局等3个单位XX年度部门预算执行审计。一是紧紧围绕统筹推进“五位一体”总体布局和协调推进“四个全面”战略布局,开展了xx县文化产业和服务业、精准扶贫精准脱贫政策措施、义务教育事业均衡发展政策措施等国家重大政策措施和宏观调控部署情况跟踪审计。二是注重审计结果整改落实。对2018年度县本级及部门预算执行审计查出问题的整改落实情况进行了跟踪检查,督促审计查出的问题得到了整改落实,财政同级审取得较好成效。三是注重中央八项规定精神执行情况监督,开展了对各单位节假日三公经费和八项规定执行情况、公务支出公款消费的专项检查,对全县一级预算单位本级及其下属预算单位进行了检查。对审计发现的个别单位公务费用报销凭据不齐全、部分单位公务接待手续不齐全、个别单位公务接待陪同人员超标准的问题,提出了强化预算的刚性约束、制定完善便于操作监督的管理制度、主管部门切实履行起对二级预算单位的监管主体责任、加强“三公”经费的内外部监督等针对性建议,促进厉行节约和-
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规范管理。
2、强化经济责任审计
充分发挥经济责任审计在权力制约和监督中的作用,完善经济责任审计工作。一是积极配合县委县政府做好市审计局对县委县政府主要领导经济责任审计工作。二是认真开展经济责任审计。年初与组织部沟通协商,按照控制总量、突出重点、经济责任审计与其他审计项目有机结合的原则,确定审计单位。完成了教育局原局长张进球、县农委原主任冯锡云、渚口乡原乡长方曙、柏溪乡原乡长陈晓峰、溶口乡原乡长魏长春、新安乡原乡长唐安文、凫峰镇原镇长汪国政、安凌镇原镇长张世明、祁红乡原乡长胡建军的经济责任审计。完成领导干部离任经济事项交接17名。三是创新审计方式方法,尽量将领导干部经济责任与财政预算执行和专项资金审计项目结合起来。如2018年经济责任审计项目,有一个与财政预算执行审计结合,一个与水毁专项资金结合。大力推行计算机辅助审计技术。目前我局审计项目均已实现用ao导入电子数据查询分析功能,利用大数据分析技术,对全县18个乡镇近五年来“三公经费”的增减情况作了审计调查,大大提高现场审计效率,形成分析成果。
3、优化政府投资审计
2018年,我局对政府投资审计工作作出全面安排,提出具-
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体要求,加快项目审计进度,到目前已经先后审计完成了政务新区等工程结(决)算审计项目116个,送审金额2.57亿元,核减金额2055万元,核减率8.01%。通过投资审计较好促进了建设项目管理水平提高和规范建设市场秩序,有效提高财政资金投资效益。一是全面开展应审未审排查清理。组织对XX年以来应审未审的政府投资建设项目开展清理,排出审计计划表。规定了从2018年5月开始,所有50万以上政府投资建设项目必须经过县审计局审计,50万至10万可由具备资质的中介机构审计,但必须到县审计机关备案,并将是否应审尽审作为经济责任审计重要内容。7月初,我局会同县发改委、公管局对XX年以来50万元以上的政府投资建设项目开展清理排查并组织对应审未审项目审计。二是强化对大项目审计管理。加大对500万以上项目的审计管理,凡是500万以上项目均由县纪委派员监督项目分配,初审结束后聘请第三方复核审理。三是规范了日常项目审计管理。为进一步规范政府投资项目管理工作,7月24日,发改、审计、公管三家单位发出《关于重申50万以上政府投资建设项目必须报送县审计机关审计的通知》(祁审字〔2018〕36号),进一步强调50万以上政府投资项目必须送达审计机关审计及工程款支付规定。县审计局在7月17日还发出了《关于全省政府投资审计管理系统推广运用信息采集的通知》,推广政府投资审-
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计管理系统运用,全面有效规范政府投资审计管理。
4、促进专项资金审计
先后完成了黟县扶贫资金审计(根据上级审计机关安排交叉审计),县水利局灾后水利水毁修复项目完成进度、工程质量及资金落实情况审计,xx县XX年保障性安居工程跟踪审计。对县人民医院、中医药2家公立医院截至XX年12月31日的债务状况进行了甄别审计,审计表明截至XX年底,因基本建设和设备购置形成的举债项目共计20个,共举债26506.24万元,已还债务本金9953.19万元,支付利息1191.44万元,合计还款11144.63万元,其中:XX年度还款4930.48万元、XX年度还款4914.5万元,债务余额16553.06万元。利用大数据分析技术,对全县18个乡镇近五年来“三公经费”的增减情况作了审计调查,经分析,“三公经费”管理制度得到有效执行,总体支出得到有效控制并逐年下降,XX年“三公经费”总额557.87万元,其中:公务接待费337.30万元,公车运行费220.57万元;XX年“三公经费”总额410.65万元,其中:公务接待费246.30万元,公车运行费163.67万元;XX年“三公经费”总额260.76万元,其中:公务接待费146.30万元,公车运行费114.46万元;XX年“三公经费”总额266.15万元,其中:公务接待费176.57万元,公车运行费89.58万元。通过大数据分析,发现近四年来全县18个乡-
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镇“三公经费”总额下降了52.29%(公务接待费下降47.7%),降幅最高乡镇达到88.72%,大大提高现场审计效率,形成分析成果。
5、积极参与巡视巡察
今年以来,我局派出大量人员积极参与巡视巡察工作。省委对xx巡视期间,我局除派人参与巡视工作,还完成巡视组交办的经济开发区、祁山镇、塔坊镇的财政收支及管理和城投公司、担保公司经营管理情况审计。局办公室和投资审计中心积极按照巡视组要求提供相关方面审计资料。巡视反馈后,我局按照反馈要求,认真开展整改,制定整改方案,按照明确责任领导、明确责任单位、明确整改时限的思路,建立问题清单、任务清单、责任清单,目前整改工作已经基本完成。指派汪进龙同志参加了市巡察组为期2个月巡察。指派杨晓莺同志连续参加县委巡察组多轮巡察,较好的支持和完成各项巡视巡察任务。
(二)强化从严治党,推进机关建设
1.全面加强党的建设
2018年,我局党组按照“建一流队伍,树一流形象,塑一流素质”的要求,全面加强对审计工作领导。局党组十分重视组织领导工作,分别成立了审计机关党的建设工作、意识形态工作、党风廉政建设和反腐败惩防体系建设工作、基层党组织标准化建-
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设工作、政风(效能)建设工作、文明创建工作、综合治理工作、审计技术创新年工作等领导小组,做到各项工作组织领导有力、进度有保障。教育引导党员干部牢固树立党的意识,增强党性观点,严格遵守党的政治纪律、组织纪律、工作纪律、财经纪律和生活纪律。强化干部教育,认真落实党章关于加强党员教育管理的要求、面向全体党员深化党内教育,把党的政治建设放在首位,以尊崇党章、遵守党规为基本要求,以用习近平总书记系列重要讲话精神武装头脑为根本任务,教育引导党员自觉按照党员标准规范言行,进一步坚定理想信念,提高党性觉悟;进一步增强政治意识、大局意识、核心意识、看齐意识,坚定正确政治方向;进一步树立清风正气,严守政治纪律和政治规矩;进一步强化宗旨观念,勇于担当作为,在工作、学习和生活中起先锋模范作用。认真开展各项政治活动和学习。认真开展“讲政治、重规矩、作表率”专题教育和专题警示教育活动。制定了《关于在推进“两学一做”学习教育常态化制度化中开展“讲政治、重规矩、作表率”专题教育的工作方案》,按照方案要求认真开展习近平总书记系列重要讲话等各项学习,开展学习讨论,撰写心得体会。组织到黟县柯村和安凌十九烈士墓开展革命传统教育,重温入党誓词。组织开展专题组织生活会,认真查找各方面存在问题,制定整改措施。加强与社区和村级党建共创工作,分别与溶口乡光环-
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村、三里街社区党总支分别签订《结对共建协议书》,开展共建共创活动。与溶口乡奇岭村开展贫困村帮扶,并与5户贫困户建立结对帮扶。通过共建,推进组织共建,社会发展。为加强党的建设,2018年我局制定出台了《中共xx县审计局党组议事规则》、《中共xx县审计局党组中心组2018年学习计划》、《中共xx县审计局支部2018年党建工作计划》《中共xx县审计局支部2018、年学习计划》、《中共xx县审计局党支部标准化建设实施方案》等,全面规范了各项工作,实现了审计干部思想更加统一、行动更加自觉、发展更加协调,取得了解放思想上的新飞跃,提升能力上有新进步,解决问题上有新成效,精神面貌上有新气象,创新机制上有新突破的学习实效。
(二)全面加强廉政建设
今年以来,我局全面落实国务院和省、市、县政府廉政工作会议的部署和要求,坚持全面从严治党,把纪律和规矩挺在前面,持之以恒落实中央八项规定精神和省市县有关作风建设规定,全面加强党风廉政教育,深化《党章》、《中国共产党廉洁自律准则》、《中国共产党纪律处分条例》学习,执行《关于新形势下党内政治生活的若干准则》和《中国共产党党内监督条例》,继续开展廉政文化建设,深化党性党风党纪教育。以机关党内监督为抓手,全面梳理行政权力清单和责任清单,进一步规范行政执法行为,-
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筑牢审计人员的思想和行为底线。教育党员干部把纪律和规矩挺在前面,增强拒腐防变能力,推进审计人“能做事,做成事,不出事”的工作目标建设。组织开展专题警示教育活动,进一步加强习近平总书记系列重要讲话等各项学习,用黄忠诚、黄大年先进事迹激励广大党员学先进、践承诺,用“陈、杨、周”反面典型促深刻反思、汲取教训。专门邀请了县委党校朱晓飞副校长为全体审计人员作了《习近平系列重要讲话精神导读》讲座,局党员领导班子成员还认真撰写了专题警示教育认识体会和实录摘编。向社会、单位职工广泛征求意见建议,开展交心谈心,认真召开党组专题民主生活会。制定了《xx县审计局2018年度落实党风廉政建设主体责任暨惩防体系建设主要工作任务分解表》、转发黄山市审计局党组《关于重申全市审计机关和审计干部廉洁从审严格执行“八不准”审计纪律的通知》、《关于2018年度xx县审计局效能建设实施意见》等,签订了《党风廉政建设责任书》和《党风廉政建设承诺书》等。全面加强审计全过程监督。建立县审计局审计项目实施程序和审计项目审核复核审理规定,梳理出审计计划、审计实施(审前准备、审计证据和审计工作底稿)、审计报告(审计报告的编审、审计结果公告、审计整改检查)、审计项目过程控制(审计组审核、审计组所在部门复核、审理部门审理、审计项目会议)、审计现场管理、审计回访审计责任追-
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究等全过程廉政风险点,并加强控制和监督,全过程规范了审计行为,在审计机关形成风清气正,扎实干事的良好氛围。
(三)积极开展审计技术创新年活动
今年以来,我局根据上级审计机关总体安排,扎实开展“审计技术创新年”活动,取得了良好活动成效。
1、积极推进金审工程三期建设,夯实审计技术创新基础。我局购置图形工作站,同时在市局现有的服务器及磁盘存储上划分审计数据集中管理存储区,建立xx审计数据集中管理。加强网络和信息安全保障能力建设,做到视频会商和审计专网的畅通。积极推进审计专网的延伸和扩展工作,着手建立审计移动办公平台,提升审计现场管理水平和能力。
2、积极整合审计数据资源,改进审计协同和资源共享水平。建立xx县数据收集与共享机制和相关制度,加强审计组审计过程中采集电子数据的管理,在审计数据集中管理存储区的基础上,确保数据共享。在投资审计、经济责任审计等业务板块中,积极探索和构建专业审计数据库。积极建立和完善审计对象管理数据库。在oa中上传财务业务数据,更新基本信息的基础上,建立和完善审计对象管理数据库。积极加强审计法规系统建设,及时更新本地新出台的地方性法规、政府规章、规范性文件和政策性文件。
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3、积极推进审计工作数字化,提升审计监督能力。积极探索和创建审计管理数字化,积极开展政府投资审计管理系统应用,按照市审计局要求部署档案一体化软件。积极探索和创新审计宣传和审计公开实施途径。完善审计网站功能,已经将网站部署在xx县政府网站子站群中,做到信息及时公开。同时建立xx微信公众号,进一步扩大审计宣传。积极开展审计数据综合分析,探索和应用数字化审计方式。选择全县“三公经费”管理作为审计对象,利用ao系统数据分析功能,结合sql_server数据等分析工具,大力开展计算机审计,取得实际效果。积极探索和推广信息系统审计。我局在安凌镇原镇长经济责任审计时对该镇会计信息系统开展信息系统审计试点,关注被审计单位信息系统的可靠性和安全性,评价电子数据的真实性、完整性。
4、加强基础支撑能力建设,促进技术创新可持续发展。积极加强技术创新团队建设。研究出台了xx县审计局专业技术人才梯次结构规划,建立了倪五龙、康学松、汪进龙组成的数据审计分析团队。积极开展技术创新理论研究,积极参加“审计技术方法创新”课题研究。积极开展技术创新成果推广应用,总结提炼技术创新方法、大数据分析及其他相关审计技术创新应用的思路,并形成财政支出、三公经费审计2个具体案例。
(四)全面加强机关建设
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为不断树立审计机关和审计队伍执法公信力,树立审计权威,扩大审计影响,展示审计新形象,今年以来采取一系列措施走出去。一是除了完成常规审计项目外,先后派出审计人员15人次参加财政、纪检部门组织的涉农资金、民生工程、扶贫项目、重点项目督察、“三公经费”检查等工作,圆满完成任务。选派2人分别赴县扶贫办和县财政局举办的“全县扶贫资金管理培训”和“全县综合财会知识培训”授课,从审计的角度讲管理,既宣传了审计也扩大了审计影响力。二是积极创建文明单位和推进党支部标准化建设,征集中国梦、社会主义核心价值观、共产党人价值观、审计人核心价值观、审计人员职业道德规定、审计人员廉政承诺、修身、处世、唯贤、劝学、勤政、廉政等文化作品,制作文明用语、警示格言等标牌20多幅,形成文化走廊,营造清新的机关环境和干事创业的浓厚氛围。在全市审计机关首个建立审计微信公众号“xx审计”,开设“微官网”、“信息公开”和“联系我们”一级栏目,为进一步宣传审计,也为方便社会各界了解审计提供了一个平台。
二、存在的主要问题
(一)审计干部的凝聚力、战斗力、向心力还需加强。有些干部宗旨意识淡化、法纪观念不严,理想信念弱化。有些干部存在庸政、懒政、怠政现象,对应该承担的责任上推下卸,身在岗-
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位带头奉献不够、影响政治生态建设。
(二)审计干部队伍建设有待加强。一是按照《三定方案》规定,我局班子还不够健全。二是单位人员结构不尽合理,多是财务审计方面专业人员,其他方面专业人才缺乏,特别是缺少计算机审计专业人才。三是人员老化比较严重,多是50岁左右人员,知识精力都不能完全适应现代审计事业快速发展,急需增加年富力强的新生力量。
(三)创新意识不够突出。静下心来思考审计创新工作不够,缺乏必要的新思路、新方法。审计质量建设与先进区县比还有差距,争创优秀审计项目力度不够。审计信息工作与先进相比仍有一定差距。
【篇三】
2018年,在省审计厅的坚强领导下,我局深入贯彻十八大和十八届三中、四中、五中、六中全会以及十九大精神,紧紧围绕全省审计工作会议确定的工作任务,积极主动作为,依法履行审计监督职责,加大审计查处力度,深入推进审计全覆盖。全年,全市审计机关共审计查出违规金额4.9亿元,管理不规范金额77.8亿元,损失浪费7800万元,损害人民群众利益97万元,审计上缴财政3745万元,为政府节约资金6.2亿元。全市审计机关提出审计建议1908条,被审计单位采纳1753条;提交审计-
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信息453篇,被采用200篇(次)。其中,市本级共审计(调查)项目65个,查出违规金额4.6亿元,管理不规范金额21.7亿元。审计上缴财政2463万元,通过审计为政府节约资金1.4亿元。提出审计建议187条,被审计单位采纳187条;提交审计信息90篇,被采用35篇(次)。
一、今年以来主要工作情况
(一)深入推进审计全覆盖,切实履行审计监督职责
市委、市政府高度重视审计工作,不断优化审计环境,全力支持审计机关依法履行审计职责。在已出台《关于进一步加强审计工作的若干意见》、《关于推进领导干部履行经济责任审计监督全覆盖的工作方案》、《关于进一步加强全部政府性资金审计工作的意见》等文件的基础上,市委、市政府还于今年陆续研究出台《关于坚持审计监督全覆盖健全完善审计工作机制的实施办法》、《关于深化国有企业和国有资本审计监督的工作方案》和《xx市村居主要负责人经济责任审计实施办法(暂行)》,进一步明确审计监督全覆盖的各项要求,建立健全工作机制,扩大全覆盖的深度和广度,从制度上为推进审计监督全覆盖提供有力保障。市委、市政府领导多次听取审计工作汇报、专题研究审计工作,还经常就加强审计监督、全面配合审计、严格落实整改等作批示、提要求。
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全市审计机关紧紧围绕审计全覆盖的工作要求,着力强化措施、补齐短板、创新方式、优化技术,全年审计工作成效显著。
1.认真做好贯彻落实重大政策措施情况跟踪审计。围绕精准扶贫精准脱贫政策、深入推进“放管服”改革政策措施、重大项目加快推进政策、义务教育事业均衡发展、落实“三去一降一补”五大任务政策措施等方面,全市共抽查123个政府部门、48个项目,涉及财政资金9.65亿元,其中中央财政资金1.88亿元、扶贫资金9270.3万元。通过政策跟踪审计揭示部分工程长期未验收使用、义务教育事业发展不均衡以及扶贫政策落实不到位等33个问题,涉及财政资金6169.39万元,提出审计建议36条。
2.继续深化财政审计。2018年,市本级先后开展了对市直财政、开发区财政、市地税、市国库的审计或审计调查,审计预算执行部门6个,审计调查专项资金5项,查出违规和管理不规范金额30亿元,收缴财政1100余万元。审计工作获得市政府、市人大的充分肯定,市政府领导多次在审计报告上做出批示,市人大常委会高票通过预算执行审计工作报告和整改报告。
3.着力规范和完善政府投资审计。一是完善由审计机关主导、主管部门和建设单位协同、社会中介机构参与的全覆盖体系。二是严格监督管理,规范协审行为。公开招标35家中介机构组建协审库。成立协审机构监管领导组,实现协审“定、用”分离。-
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三是加大检查复核,确保协审质量,防范审计风险。四是提前介入,跟踪问效。对我市水阳江大道闭合北段等10个重大建设项目实施全过程跟踪审计。
4.不断完善经济责任审计。至2018年11月底,全市经济责任审计对象共计704个,全市审计机关已完成经济责任审计项目778个,第一轮经济责任审计全覆盖已完成。市本级全年共安排实施11个领导干部的经济责任审计,其中包括3个县区主要负责人经济责任审计,还结合开展了2个县区的领导干部自然资源资产离任审计。
5.认真实施全省联动项目审计。根据省审计厅统一组织,完成了扶贫专项资金审计调查、城镇保障性安居工程跟踪审计、资源税审计调查、对公立医院债务进行审计甄别、对灾后水利水毁修复项目以及外资项目审计等。
6.认真完成领导交办任务。根据市委主要领导交办,相继对我市有关产业基金、项目建设资金等开展专项审计(核查)并提交专项审计核查报告。对广德县包保突出环境问题整改情况开展2次督查。配合财政完成xx市皖东南置业有限公司和市安居置业开发运营有限责任公司的资产核查。
7.加大审计成果转化和信息宣传力度。年初部署召开全市审计信息工作会议,及时印发《xx市审计信息工作考核办法(试-
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行)》,同时实行“每个审计项目至少须完成一篇审计信息稿件,方能提交审计业务会议研究”的规定。还采取“请进来、走出去”的方式加大培训力度。通过以上举措,我市审计信息宣传的工作、考核体制机制得到进一步加强和完善,审计信息质量持续提升。
(二)严格审计整改落实,彰显审计职能作用
一是市委、市政府对审计整改工作高度重视,市委、市政府相继出台一系列文件,持续推进被审计单位积极整改。今年,市政府又研究印发《xx市人民政府办公室关于明确进一步健全完善审计整改工作机制重点任务的通知》,明确了健全完善审计整改的10项工作机制以及保障机制等,要求各县(市、区)政府和市政府各部门认真抓好贯彻落实,切实提高审计整改的质量和效果。市委、市政府主要领导多次就审计整改提取汇报、做出批示,要求整改到位,对整改不力的予以严肃问责。9月25日,首次由市委常委、常务副市长汪谦慎代表市政府在市四届人大常委会第四次会议上作《关于xx市本级XX年度预算执行和其他财政收支审计整改情况的报告》,现场接受人大代表咨询,并进行满意度测评。二是注重发挥审计整改联席会议机制作用。组织、监察、检察、财政、审计等成员单位各司其职,加强配合,定期通报审计及整改情况,认真抓好审计整改责任落实,形成审计整改监督合力,促进审计整改工作取得实效。目前,审计整改落实-
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情况已列入党风廉政建设责任制考核和政府目标管理绩效考核以及政府督查的重要内容。市委组织部、市审计局联合印发《领导干部经济责任审计和日常监督审计核查结果运用暂行办法》,并联合对部分审计核查对象进行了谈话,市纪委对部分单位经济责任审计整改情况进行了专项督查。三是审计机关切实发挥审计整改跟踪检查机制。及时建立审计整改台账,列出问题和责任清单,实行清单动态管理,严格督促整改,促进审计整改落实。四是积极开展审计结果和整改情况的公开,进一步推动审计成果运用。五是建立健全工作长效机制。市政府及各相关部门针对审计发现问题,建章立制,促进遵章守纪和管理水平提高。
(三)以基层党组织标准化建设为抓手,着力提升机关党建工作水平
今年以来,我局以建设基层党组织标准化建设示范单位为抓手,从严从实抓好党建的每一个模块,着力提升基层党建工作制度化、规范化和科学化的水平,基层党组织的创造力、凝聚力、战斗力得到全面增强。一是加强学习教育,着力推进党员教育管理标准化。二是强化常规活动,着力推进组织生活标准化。三是建立和完善制度,着力推进工作运行机制标准化。四是丰富党建活动,着力推进工作载体建设标准化。五是建好党员活动室,着力推进场所建设标准化。
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(四)扎实开展“审计技术创新年”,促进审计转型升级
今年,按照省厅统一部署,我们扎实推进“审计技术创新年”活动。对照省厅活动方案及考核细则,市县两级审计机关均成立工作领导组,结合实际制定实施方案和考核办法,进一步明确任务、细化分工、落实责任。目前,全市两级审计机关已实现审计视频转播和审计专网访问无障碍,数字化审计分析应用、投资审计管理系统和ao、oa交互运用全覆盖;有针对性地运用ao系统数据分析功能,实现对财政、社保、地税、扶贫、民政等领域计算机辅助审计;积极探索实践,实现“信息系统审计”零突破;审计成果转化及时,网络宣传功能进一步优化。
2018年以来,经过全市上下的共同努力和积极进取,各项工作取得明显成效,但也存在一些问题和不足。如,人少事多的矛盾依然突出,审计全覆盖不平衡,特别是县市区之间存在差距;投资审计角色转变不到位,存在“凡投必审”现象,审计风险逐步增大;屡审屡犯现象仍然存在,审计整改落实仍待加强;审计成果利用水平不高,审计理论研究工作滞后;信息化深度应用不够等。这些需要我们在今后的工作中认真研究并加以解决。
二、2019年工作要点
(一)深入学习贯彻党的十九大精神。把学习贯彻党的十九大精神作为当前和今后一个时期的重要政治任务和重要工作,局-
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党组第一时间对学习宣传贯彻工作作出部署安排,认真学习领会习近平总书记重要讲话精神,充分认识学习宣传贯彻党的十九大精神的重大现实意义和深远历史意义,增强思想自觉和行动自觉,用党的十九大精神统一思想、明确方向,用党的十九大精神指导实践、凝聚力量,用党的十九大精神统揽全局、谋划审计,为xx如期全面建成小康社会提供坚强保障。
(二)科学谋划2019年审计项目计划。坚持审计项目计划的科学管理,不断增强审计立项的开放性,通过多种方式、多样平台、多个渠道,充分征求和吸纳各方面意见和建议,积极探索开门立项的科学方式,及时公开年度审计项目计划。
2019年,我局将重点开展以下审计工作;一是继续认真开展重大政策跟踪审计,统筹安排、统一行动、上下联动、同步跟踪、查深查透、保证质量,切实做到反映问题清楚、责任认定准确、审计建议可行。二是启动第二轮审计监督全覆盖。同时,继续开展公务支出和公款消费情况的专项审计核查和“短、平、快”式的干部日常监督审计核查。三是落实审计署关于完善和规范政府投资审计的要求,加强投资审计项目计划管理,规范审计行为,促进廉洁高效。四是认真组织实施全省联动审计项目。
(三)认真组织实施“审计管理创新年”活动。根据省厅“五年创新计划”部署,配合推进省以下审计机关人财物管理改革,-
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优化审计机关内部架构,加大审计力量、项目管理、组织实施、成果运用等统筹整合力度,切实增强审计监督的整体性、全局性和协调性,确保活动取得实效。
(四)认真落实好审计整改。建全和完善审计整改工作机制,落实《xx市人民政府办公室关于明确进一步健全完善审计整改工作机制重点任务的通知》中的10项工作机制和保障机制,进一步发挥好审计整改联席会议和经济责任领导组会议的作用,与有关部门配合,督促被审计单位落实审计决定。加强对审计整改工作的业务指导,做好跟踪检查。继续推进审计整改满意度测评,加大审计结果公开力度,推行审计整改结果通报和公告制度,探索经济责任审计结果公开,以公开促整改。
(五)继续抓好审计干部队伍建设。一是始终把思想政治建设放在突出位置,加强思想政治教育及审计职业道德教育,强化理论武装。二是以能力建设为核心,加强审计专业化建设和复合型人才的培养,加强年轻干部的实践锻炼,强化审计干部的业务培训。三是从严抓好机关作风建设,通过领导带头、率先垂范,培育典型、树立榜样,加强督查、狠抓落实等具体措施,促进认真履职、尽责,提升审计工作效能。四要健全人才保障机制,营造优秀人才成长良好环境。
(六)驰而不息地抓好党风廉政建设。按照“全面从严治党”-
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要求,将党建工作摆在重要位置,认真履行抓党建工作第一责任人的职责。认真贯彻市委、市政府和省审计厅党风廉政建设工作要求,不折不扣地落实好从严治党主体责任。坚持标本兼治,严字当头,不断强化思想建设、不断加强日常管理、不断强化监督执纪,确保廉洁从审落到实处。
(七)加强监督检查,提升审计质量。加强审计计划统筹协调,优化审计资源配置,对重大政策措施、重大投资项目、重点专项资金等开展全过程跟踪审计。抓好审计质量提升,不断增强审计质量意识特别是审计“精品”意识,继续加强审计法律法规的学习和督查,深化运用,加强对审计质量工作的指导,完善审计质量控制机制,加强审核、复核、审理,继续开展对县市区局审计项目质量检查和优秀审计项目评选,推动审计质量提升。
【篇四】
一、2018年审计工作总结
2018年,我局紧紧围绕“反腐、改革、法治、发展”的要求,认真贯彻落实全国、全省、全州审计工作会议精神,积极探索着力对公共资金、国有资产、国有资源和领导干部履行经济责任情况实行有重点、有深度、有步骤、有成效的审计全覆盖,加大中央和省、州、市重大决策部署落实情况的审计监督。
2018年初,市政府下达审计项目计划22个(其中:州审计-
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局下达计划12个),其中:重大政策措施落实情况跟踪审计1个、财政预算执行及决算(草案)编制审计1个、地税预算执行及税收征管情况审计1个、部门预算执行审计2个、脱贫“摘帽县”和“插花”贫困地区扶贫资金专项审计1个、城镇保障性安居工程跟踪审计1个、经济责任审计4个、重点建设项目跟踪审计和竣工结(决)算审计11个。截至10月底,我局共完成审计项目67个,是州审计局年初下达计划数的5.58倍,是市政府年初下达计划数的3.05倍。审计查出管理不规范金额21,508.57万元。经审计处理,促进整改落实有关问题资金17,012.84万元,其中:已上缴财政22.88万元,已减少财政拨款或补贴16,605.61万元,已调账处理金额377.63万元,已归还原渠道资金6.7万元;审计后挽回国家建设资金损失16,281.19万元,向纪检监察机关移送案件线索20起。审计报告中提出审计建议134条,被采纳审计建设131条,向社会公告审计结果12篇。充分发挥了审计监督在维护国家财经秩序、促进廉政建设、保障经济和社会健康发展方面的重要的作用。
(一)围绕推动中央和省委省政府出台的政策措施,开展“稳增长”宏观政策措施落实情况的跟踪审计。
2018年一季度贯彻落实国务院和省政府稳增长等政策措施情况,重点审计了xx市发展改革和经济信息化局等部门财政存-
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量资金管理和盘活、“营改增”政策目标实现、中小企业“融资难、融资贵”、化解过剩产能等政策措施落实情况,抽查了政府部门6个,对3家中小企业融资情况、2家企业化解过剩产能情况进行了调查了解,并对重要事项进行了必要的延伸和追溯。第二季度重点审计了xx市发展改革和经济信息化局等部门落实“项目年”决策部署、开展积极财税政策、精准扶贫精准脱贫、去产能去杠杆等政策措施落实情况,抽查了政府部门6个,对3家中小企业融资情况、2家企业去产能去杠杆情况进行了调查。第三季度重点审计了市发改和经信局等部门“放管服”改革、工程建设领域保证金清理退还等政策措施落实情况,抽查了市政务中心、市文广新体旅局、市财政局、市人社局、市食药工质局等11个政府部门、2个二级核算单位、1个企业“放管服”政策落实情况;抽查8个建设项目,对建设领域保证金清理退还情况进行了调查了解。第四季度重点对我市全面推行河长制情况、农业转移人口和其他常住人口落户城镇的情况等进行跟踪审计。
(二)围绕规范预算管理、保障财政资金正常有效运行,开展财政预算、部门预算执行情况审计。
一是对市财政XX年财政预算执行和决算(草案)编制进行审计。二是对地税预算执行及税收征管情况进行审计,重点审计了
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“营改增”政策落实成效和企业降成本情况;高收入人群、垄断行业个税政策执行情况;市地税局机关专项经费预算执行情况。三是对市委办、市食品药品和工商质量监管局预算执行情况进行了审计。
(三)围绕加强建设领域的党风廉政建设,开展政府投资建设项目决算审计。
今年以来,全体审计人员克服审计项目、其他监督检查和拆迁任务十分繁重的困难,发扬“特别能吃苦、特别能战斗”的审计工作作风,截至10月底,共完成固定资产投资审计项目56个,累计送审工程造价138,387.34万元,审定工程造价122,106.15万元,审减工程造价16,281.19万元,审减率11.76%,目前在审项目90个(其中ppp项目跟踪审计9个)。为我市加强投资项目管理、节约财政资金和建设领域的党风廉政建设方面做出了积极努力。
(四)围绕群众关注的热点问题,开展民生资金审计,维护群众利益。
截至10月底,完成了xx市XX年保障性安居工程跟踪审计、白马乡XX年市级新村建设扶贫资金管理使用情况审计、开元乡XX年市级新村建设扶贫资金管理使用情况审计、xx市XX年草原生态保护补助奖励机制资金管理使用情况审计、xx市XX年草原-
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生态保护补助奖励政策资金管理使用情况审计、xx市XX年扶贫资金情况审计和xx市XX年国家农业综合开发产业化贷款贴息计划结算项目资金使用情况审计,审计专项资金总额34,473.32万元,审计查出主要问题金额4,063.38万元。针对审计查出的问题,提出了加强专项资金管理的建议意见,被审计单位积极采纳,认真对存在的问题进行整改,提高了专项资金的使用效益,较好地发挥了审计的免疫系统功能。
(五)围绕加强对领导干部权力监督制约,开展经济责任审计。
按照年度审计工作计划,正在进行市林业局局长杨正平,市食药工商质监局局长沈文才任中经济责任审计和高枧乡原党委书记赵兴亮,经久乡党委书记、原乡长刘伟平任期经济责任审计。通过对被审计领导干部作出客观公正、实事求是的审计评价,增强领导干部的法律责任和管理意识,提高领导干部依法理财、依法管理、依法行政的自觉性,为组织部门任用和监督干部提供参考依据,较好地发挥经济责任审计在权力监督制约方面的积极作用。
(六)加强审计执行督查工作。
由我局起草,市政府办印发了《xx市人民政府关于加强审计执行督查工作的通知》(西府发〔2018〕55号),将审计整改-
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和配合支持审计工作的情况纳入年度目标督查考核内容,为我市健全完善审计执法机制,强化审计结果运用、促进审计发现问题切实有效整改等方面做出了积极努力。
(七)其他相关工作。
一是按照《2018年全市组织工作要点》要求,扎实开展大党建工作,积极推进党建创新项目,狠抓三项整改“回头看”和全面从严治党向基层延伸等相关工作,切实推动“两学一做”学习教育制度化常态化;二是开展民族团结进步示范市创建工作;三是扎实推进精准扶贫“回头看”、“回头帮”;四是多措并举助推xx市文明城市创建工作。
二、2019年审计工作初步计划
(一)认真贯彻落实党的十九大精神,加大对公共资金、国有资产、国有资源和领导干部履行经济责任情况实行有重点、有深度、有步骤、有成效的审计全覆盖,加大中央和省、州、市重大决策部署落实情况的审计监督,进一步发挥审计监督在维护国家财经秩序、促进廉政建设、保障经济和社会健康发展方面的重要的作用。
一是围绕推动中央和省委省政府出台的政策措施,加大对国家重大政策措施和宏观调控部署落实情况的跟踪审计力度,推进政策措施贯彻落实;二是围绕规范预算管理、保障财政资金正常-
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有效运行,开展财政预算、部门预算执行情况审计;三是以创新的思路和办法推进投资审计转型和全面发展,重点做好三个转变,同时结合
“转思路、转职能、转方式”工作要求,积极推动政府投资审计从单纯工程造价结算的审核认定,向“工程、财务、管理、绩效”四位一体的审计转变,推动投资审计回归审计监督主业;四是围绕群众关注的热点问题,开展民生资金审计,维护群众利益;五是围绕加强对领导干部权力监督制约,开展经济责任审计,积极探索领导干部自然资源资产离任审计。
(二)大力推进审计信息化建设。
按照XX年至2019年联网审计工作规划和年度审计信息化建设目标的要求,努力推进审计信息化建设工作。着力培养信息化审计能手,在完善被审计单位财务数据库的基础上,建立联网审计业务数据库,通过信息化手段确保审计项目审深审透,充分发挥审计成果的运用,扩大审计影响力。
(三)努力加强审计队伍建设。
通过培训、聘用、引进人才等举措,推进人才强局战略的实施,建立健全人才培养和激励机制,进一步加强审计队伍建设,加强审计人员特别是年轻审计人员业务技能培训力度,积极选送年轻审计人员参加上级审计机关举办的培训学习。通过多种方式-
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的学习培训和实战锻炼,努力培养一批核查问题的能手,分析问题的高手,撰写高质量审计公文的写手,现代审计的熟手,大力提升审计人员业务素质,不断提高审计队伍政治业务素质和行政执法水平,与时俱进推动审计工作的新发展。
【篇五】
今年以来,在区委、区政府的正确领导下,在上级审计机关的大力指导支持下,我局深入贯彻“依法审计、服务大局、围绕中心、突出重点、求真务实”的工作方针,依法履行审计监督职责,充分发挥了审计的“免疫系统”功能和公共财政“卫士”作用,为区委、区政府“率先五个常德,建设美好xx”总体部署作出应有的贡献。现将主要工作情况汇报如下:
一、前段工作情况
(一)统一干部思想,形成“团结兴审计”的共识。
去年,由于在作风建设方面出现问题,局机关的形象和在市、区考核中都受到较大影响,干部职工工作干劲和进取精神也一度比较低落,似乎看不到局里的发展前景,在兄弟单位面前也似乎有一点抬不起头来,悲观、消极、埋怨、指责等情绪在干部职工队伍中有蔓延之势。针对这种情况,今年3月局领导班子调整到位后,我们把统一思想、明确目标、提振干部精气神、树立审计形象作为当前首要工作任务。为此,局党组书记、局长戴嘉庆和-
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现任、离任班子成员逐个进行了交心谈心、分析原因、征求意见,接着又向部分在职干部职工和退休老干部了解情况、问询建议,同时召开退休老干部座谈会汇报前段工作,通报有关情况,争取理解和支持。通过上述一系列措施,全局上下查找到了去年发生问题的原因认识到了内部不团结的危害,树立了重塑审计形象的信心。在随后召开的全局干部职工大会上,每个局班子成员均在会上提出了分管工作的创争目标和措施,并就带头维护团结和谐作了表态发言,使全局干部职工形成了“一损俱损、一荣俱荣”的“团结兴审计”的思想共识。
(二)加大审计监督力度,提高审计质量。
今年来,我局共完成审计项目21项,其中:预算执行情况审计1个、经责项目17个、专项资金审计1个、财政财务收支审计2个。正在实施的项目6个。共查出主要问题金额43581万元,其中:违规金额2473万元、管理不规范金额41108万元。审计发现非金额计量问题14个。审计促进整改落实有关问题资金39945万元,其中:增收节支214万元、已调账处理资金39730万元。审计后挽回(避免)损失155万元。提出并采纳审计建议共51条。
1.加强跟踪审计力度,政府投资项目审计工作开启新局面。
政府投资跟踪审计是我局近年来开展的一项新工作。在区-
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委、区政府的大力支持下,我局积极谋划,认真开展。一是增加专业技术力量,从石门县审计局选调专业人才参与到跟踪审计项目中来;二是聘请有资质的社会组织,通过购买服务的方式,开展跟踪审计;三是审计人员现场审核项目资料,发现问题及时向区委、区政府汇报,下达整改通知书;四是把政府投资项目跟踪审计作为全局大事来抓,多次召开会议研究、安排跟踪审计工作;五是多次向市局及兄弟区县请教经验,扩大审计思路,同时总结出自己的一套政府投资项目跟踪审计方法;六是现场审计人员严格履责,高度负责,坚决执行区委、区政府及局机关的各项制度规定,敢于较真碰硬,顶住各方压力落实审计监督责任。通过全局上下的共同努力,政府投资项目审计开启了新局面。
2.财政预算审计促进公共资金安全高效使用。
财政预算审计是国家审计永恒的主题。本着规范财政管理行为、提高财政绩效水平,促进效能政府建设的目标,以预算执行为主线,以财政支出为重点,不断深化预算执行审计,从预算的编制到执行以及加强财政管理等方面都提出了针对性的审计意见。在今年区本级财政预算执行和其他财政收支审计中,共安排预算执行审计5项,分别是区城管局、区渣土管理处、区食药监局、区人社局、扶贫专项资金审计。重点审计了部门预算编制的真实性、预算执行的合法合理性、专项资金的管理及使用,“三-
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公经费”、会议费等,揭示支出管理上的薄弱环节,规范了预算收支管理,维护了财经纪律严肃性,促进和提高了财政管理水平。审计工作报告得到区人大的充分肯定和高度评价。
3.经济责任审计加强了对权力运行的监督与制约。
今年年,我局先后对区国库集中支付局、区统计局、区科学技术局、区人才交流服务中心、区农林局、区社会救助局、区食药监局、区人力资源和社会保障局、区工业园管理委员会、区渣土管理处、区控违拆违办、区工伤保险处、区住房和城乡建设局、区委统战部、区政府办、区养老保险处等17个单位党政正职进行了经济责任审计。针对被审计单位财政财务收支及资产管理方面存在的问题和薄弱环节提出了意见和建议38条,被审计单位均已采纳。通过经济责任审计工作的开展,有力增强了领导干部财经法规意识和经济责任意识,在规范财经纪律,促进廉政建设等方面发挥了积极作用,同时,为加强领导干部的监督、考核、评价、任免提供了重要依据。
4.民生审计,确保政府政策落到实处。
今年来,重点开展了扶贫专项资金的审计监督。通过专项审计和审计调查,发现了专项资金在管理使用过程中存在的主要问题,如建档立卡贫困户识别不准、小额信贷建档立卡贫困户覆盖率低于20%、挪用扶贫小额信贷资金入股分红等,并提出了针对-
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性的审计意见和建议,促进了专项资金的规范管理,确保了资金安全运行,有效防控了安全风险,得到了区委、区政府的高度好评。
5.履行审计监督职责,交办项目圆满完成。
今年来,我局已完成xx区丹洲乡三湖村XX年农业保险问题专项审计调查、xx区芙蓉街道高泗社区财务收支和工程项目审计调查、常德市湘北校车服务有限公司校车运营情况审计、XX年安乡财政决算审计、市纪委巡察工作、湘西自治州凤凰县委书记及县长任期经济责任审计等上级交办审计项目,共查出各类违纪违规问题18条,提出审计建议10条,为领导决策提供了可靠的依据。
6.审计项目质量得到全面提升。
以争创省、市优秀审计项目为目标,全面提升审计工作质量。坚持尽力而为、量力而行,合理安排审计项目。今年来,我局狠抓审计项目质量控制,充分发挥审理工作在质量控制中的重要作用,进一步完善审计业务会议制度,每月定期召开审计业务会议,要求每个审计项目结束后,审计报告初稿都必须在局业务会议上进行讨论通过,严格规范审计报告出具、审计决定下达、案件线索移送、成果汇总上报等事项,确保各项工作有条不紊。
(三)强化规范管理,打造审计铁军。
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2020年审计局审计工作总结范文五篇
自XX年X月担任市审计局局长以来,面对全新的工作岗位,我加强学习,扎实工作,廉洁自律,当好表率,较好地完成了各项审计工作任务,取得了显著成绩。按照市委组织部要求,现将四年来的履职情况总结如下。
一、加强学习,熟悉工作,不断提高领导审计工作的能力和水平
担任市审计局局长后,为了尽快熟悉工作,进入角色,在审计工作中更好地贯彻好党的路线、方针、政策,落实好市委、市人大、市政府的各项决策,我把学习放在突出位置,始终坚持学政治、学业务,努力提高自己的政治素质和领导审计工作的水平。一方面是加强政治理论学习,进一步提高自身政治素质。认真学习党的十七大和历次中央全会精神,认真组织并积极参加深入学习实践科学发展观活动,专心之致参加省委党校的学习培训,深刻理解科学发展观的时代背景、精神实质和科学内涵,认真撰写学习体会、读书笔记,不断增强政治上的敏锐性和鉴别力,做到政治上始终与党中央保持一致;认真学习市第X次党代会、市委全会和市领导重要讲话精神,保证自己的工作能够紧扣市委、市政府工作中心,把部门工作融入全市工作大局中去,提高自己驾驭全局的能力。另一方面是加强审计业务的学习,尽快进入角色。重点学习了审计法、审计法
实施条例、国家审计准则、XX省审计条例等审计法律法规,认真研读了审计干部审计知识读本、法律知识读本、经济知识读本,全程参加省审计厅组织的新任审计局长培训班,凝心聚神地听取专家教授们的讲课,不断丰富自己的审计业务知识,尽可能快地适应本职岗位的需要。平时,经常听取班子成员和各处室负责人的工作汇报,组织和带领相关人员到先进地区学习好的经验和做法,经常深入到市(区)审计机关、审计现场进行调研,尽可能多的掌握第一手资料,不断提高自己领导审计工作的水平。
在搞好个人学习的同时,我坚持中心组学习制度,平时结合工作实际,经常组织领导班子和全局干部进行专题的政治理论或业务学习,利用各种会议和培训班,就学习实践科学发展观,贯彻落实党的十七大精神,加强对权力运行的制约和监督,审计信息化建设、绩效审计的难点和思路等,进行发言和动员,努力把自己的学习成果转化为指导审计工作的思路和方法,推动全市审计事业的科学发展。
二、围绕中心、突出重点,依法履行岗位职责
我和局领导班子坚持把“立党为公、执政为民”体现到审计工作中,以科学发展观为指导,紧紧围绕全市工作大局,抓住影响改革、发展、稳定的突出问题和关系人民群众切身利益的问题,确定审计项目,强化审计监督,进一步增强审计工作的针对性、主动性、建设性,着力发挥审计在发挥审计“免疫系统”功能和公共财政“卫士”作用。在领导班子成员的协助和机关全体同志的共同努力
下,每年都较好地完成了各项工作任务和目标。四年来,我突出抓了以下几个重点工作:
一是突出抓好审计信息化建设。针对审计信息化工作起步较晚的实际,我从基础工作做起,首先,主抓了机构的建立和人员的到位工作。其次,抓好审计信息化的规划、建设。20XX年底,建成了全市审计机关一体的审计管理系统,实现了现场审计实施系统与审计管理系统的交互应用,实现了无纸化办公。再次,强化计算机审计技术的应用。每年召开专题会议部署全市审计信息化工作,对审计信息化工作进行专项考核。经过四年的不懈努力,我市审计信息化建设取得长足进展,我局审计信息化建设在全省名列前茅。目前开展的数字化审计平台建设,将为我市审计工作实现事前监督、实时监督的目标提供技术支撑。
二是逐年深化财政预算执行审计。四年来,围绕落实中央和省、市关于推进财政体制改革的有关政策,着力构建财政审计大格局,把财政预算执行审计逐年推向深入。如积极支持拓展报告的内容,将固定资产投资审计、专项资金审计、部门预算执行审计情况纳入报告内容,改革报告结构,加强审计整改督查。我们的做法和效果得到了市人大常委会和市政府领导的肯定。
三是加强民生工程资金审计。近几年,安排了事关民生的住宅专项维修资金、住房公积金、残疾人就业保障金、政策性农业保险资金、环保专项资金、人防工程资金、汶川地震救灾物资和资金、社会保障资(基)金等审计或审计调查。在对住房公共维修资金的审计中,多次组织讨论,帮助进行深度挖掘,审计结果引起了市领导的高度重视,促进了资金管理更加规范,使用效果进一步提升。
四是积极推进“三责联审”。积极探索地方党政领导干部同步审计,注意加强与组织部、纪委、编办等部门的沟通,及时反映有关的工作信息和动态,合力推进领导干部经济责任审计工作水平的提升。加强经济责任审计整改工作,与纪委、组织部联合建立整改督查制度,提升了经济责任审计工作效果。
五是不断加强审计管理。建立了审计例会制度,每月定期交流审计工作,排查工作中困难和问题,研究解决的办法和措施。不断完善全市审计机关综合考核办法和优秀审计项目评选办法,考核内容更加科学。在加强对外聘中介机构审计工作管理和考核的基础上,制定《固定资产投资审计独立复核办法》,进一步提高投资审计质量和水平,降低了审计风险。根据审计工作需要,出台了《审计项目审计工作办法》、《审计报告审定办法》、《审计整改工作督查办法》等,促进了审计工作规范化、制度化。
六是注重发挥审计建设性作用。在市领导的大力支持下,市政府出台了《关于明确审计工作有关事项的意见》,为更好地发挥审计监督的职能用提供制度保障。建立了审计信息专报制度,重要的审计情况及时向市领导专报。四年累计向市委市政府报送信息专报52期,绝大多数专报信息得到市领导的批示,审计的建设性作用得到了充分发挥。
三、以人为本,率先垂范,全力打造高素质的班子和队伍国以才治,业以才兴。我坚持把加强领导班子和干部队伍建设
摆在首位,切实抓好班子的思想作风建设,规范和完善了中心组学习制度、民主集中制度和调查研究制度。四年来,我能够按规定召开民主生活会,定期召开党组会、局长办公会以及业务审定会。按照重大事项集体决策、具体工作分工负责的原则,对全局的重要审计事项、大额经费开支、重大行政决议、干部任免工作和办法、制度的出台等,都能充分听取班子成员的意见和建议,严格按照决策程序办事;对班子每个成员,我都能以诚相待,信任支持他们大胆开展工作。在工作中,经常与他们谈心交心,注意从思想修养、作风形象、业务工作等方面与班子成员共勉,积极维护和保持了班子的团结、和谐,也较好地调动了他们的工作积极性。作为班长,我能以身作则,要求下属做到的,自己首先做到;要求下属不做的,自己坚决不做,努力在思想修养、作风形象等方面发挥自己的表率作用。
队伍建设中,着力提高审计人员的综合素质。一是加强教育。邀请党校教授举办十七届大和十七届三中、四中、五中、六中全会精神报告会,组织收看专题教育片,引导审计人员树立正确的世界观、人生观、价值观、金钱观、名利观,树立“责任、忠诚、清廉、依法、独立、奉献”的审计核心价值观,增强做好审计工作的责任感和使命感。二是搞好培训。举办全市绩效审计培训班,邀请省厅和南京、苏州等地的专家,给全市审计人员讲课,促进了绩效审计工作水平的提高。安排了多名同志参加审计署和省厅举办各类培训班,制定了鼓励在职人员参加继续教育办法,努力提高全局干部的综合素质。三是树好风气。每年初,将处室和个人上年度获得市以上表彰奖
励的情况制作成光荣榜,印发到全体审计人员手中,以表扬先进,激发活力。召开全市审计机关作风建设会议,在全系统大力倡导“团结、紧张、严肃、活泼”的优良作风,要求全市审计机关和人员强化大局意识、责任意识、服务意识。在全系统深入开展精神文明创建活动,着力树立新时期审计干部的良好形象。聘请10名行风监督员,定期召开座谈会,广泛征求对审计工作的意见,自觉接受社会监督。
四、严于律己,加强监督,着力保持审计机关良好形象
打铁必须自身硬。到任审计局长后,我把党风廉政建设作为审计工作的生命线来抓,不仅注重个人的勤政廉政,而且坚持“两手抓”,切实履行好“一岗双责”,全面贯彻落实党风廉政建设责任制,建立健全各项制度,确保廉洁从审。我积极支持纪检、监察部门的工作,与他们一起研究党风廉政建设的具体工作安排,每年都要开展系列教育活动,召开审计机关党风廉政工作会议,邀请市检察院负责人举办预防职务犯罪讲座,组织审计人员收看反腐倡廉成果展和专题教育片,做到提醒时时有,警钟不断敲,使审计人员头脑中筑牢拒腐防变思想防线,时刻绷紧廉洁从审这根弦。我还注重健全监督机制,支持纪检监察组织建立审计组廉政监督员制度,将廉政监督员工作情况纳入优秀审计项目评比。为把党风廉政建设责任落到实处,每年初,我代表局党组与各市(区)审计局和各处室签订党
风廉政建设责任状,把责任层层分解,实行一级抓一级,一级对一级负责,形成齐抓共管的合力。在抓好审计机关党风廉政建设的同时,本人能够身体力行,严格执行领导干部廉洁自律的各项规定,以身作则,依法行政,廉洁从政,筑好思想道德防线,提高拒腐防变能力,管好自己、管好家属子女和身边工作人员。
回顾四年来的工作,对照上级的工作要求和党员领导干部的标准,也有一些不足和差距,特别是在审计工作任务越来越重,社会各界对审计工作的要求越来越高,审计机关自身压力越来越大的新形势下,本人组织审计工作的方式还有待改进,整合审计资源的手段有待提高,调查研究还缺乏深度,为领导的决策服务做得还不够,等等,需要在今后的工作中加以克服和改进。
20XX年是深入学习贯彻落实党的十八大精神的开局之年,也是全面小康社会和中国特色社会主义社会建设的关键一年。在本年度的工作当中,在市委、市政府的正确领导下,我局认真组织学习党的十八大精神,认真负责对法律法规规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督,维护财政经济秩序,提高财政资金使用效益,促进廉政建设,有效地保障了全市经济和社会的健康发展。现将本年度工作情况总结汇报如下:
一、20XX年主要工作情况总结汇报。
(一)开展了预算执行及其他财政财务收支审计。
为规范预算管理,提高财政资金的使用效益,促进财政体系的进一步完善,我局完成了区20XX年度本级预算执行及其他财政收支审计和区北环中学、北环小学、区慈善会等4家单位的财务收支审计,涉审资金亿元,审计查处管理不规范金额万元,提出规范性管理意见和建议20条。工作中我局不断创新财政审计理念,更加注重集中反映本级预算和财政专项资金的整体情况;更加关注涉及人民群众切身利益的项目和资金,关注教育、文化、卫生、安全等领域资金投入及运作情况;更加注重从体制、机制和制度出发,提出了严格控制一般性支出、从严从紧编制预算等合理化建议,达到了规范资金管理的目的。
(二)开展了税收征管审计。
为加强税收管理,提高地税部门依法治税的能力,我局完成了对区地税局、保税区地税局和深圳市地方税务局第二稽查局等3家单位税收征管审计,审计总金额亿元,审计查处管理不规范金额万元,审计期间通过税务部门追缴入库税款共计万元,提出审计意见和建议3条。同时,我们加大税收征管审计成果的转化利用,一是突出土地增值税征管现状和目前逻辑审核方面存在的监管漏洞,从制度上提出规范管理、堵塞漏洞的合理化建议,得到地税部门的认可。二是地税部门积极采纳审计意见和建议,已对应缴纳土地增值税的纳税户进行了全面纳税检查,并对部分企业重新补缴了税款,为地税超额完成今年税收任务打下了坚定的基础。
(三)开展了领导干部任期经济责任审计。
为加强审计干部监督,促进领导干部依法履责,我局完成了经济责任审计6项,审计总金额亿元,审计查处管理不规范金额万元,提出意见及建议17条。突出抓好以下三个方面的工作:一是继续加强经济责任审计日常管理工作,对全区近五年的经济责任审计数据进行梳理,便于今后经济责任审计工作信息的利用。二是全面落实跟踪审计整改情况,对上年度经济责任审计发现问题整改情况进行全面反馈和检查,促使被审计单位认真整改,上年度审计书面报告整改情况落实率达到100%。三是在经济责任审计中率先使用审计谈话制度,使审计组更好的了解被审计单位的业务实质和实际情况,为科学评价领导干部打下良好基础。
(四)开展了资金绩效审计。
坚持“民本审计”理念,继续开展专项资金领域的绩效审计探索,我局完成了区经济发展资金绩效审计工作,涉及被审计单位7家,延伸扶持企业122家,涉及涉审资金7、4亿元,审计查处管理不规范金额1、23亿元,提出意见及建议5条。作为对资金绩效审计工作的有力探索,审计工作一是在审计评价上下工夫,通过一些技术指标和经济指标将定性化的指标以定量形式表现出来,限度保证了审计评价的客观公正;二是在审计效果上下工夫,从完善制度、规范管理的角度出发,提出了完善经济发展资金政策法规、强化监督制约机制等建议,推进了经济发展资金相关政策法规的修订和日常考核监管工作的加强。
(五)开展了政府投资项目审计。
进一步加大对政府投资建设项目的审计监督力度,限度节约财政资金,我局共完成政府投资建设项目审计任务1145项,审计金额26、28亿元,审定金额亿元,审减3、81亿元。同时,还开展了对大运场馆配套工程、城市绿道工程、保障性安居工程等政府投资重点建设项目的跟踪审计。在审计项目的安排上,以大项目、热点项目、民生项目审计带动其他政府投资项目审计,切实做到限度节约财政资金,提高投资效益。重大项目基本实现审计过程全覆盖,从项目可行性研究、立项、设计、规划、招投标等各事项进行事前控制,实施预算审查,强化在建项目跟踪审计,抓好竣工结算审计,把好政府投资项目最后一道防线。
(六)开展了专项审计及审计调查。
按照年度审计工作计划和上级审计机关的统一部署,对市第26届世界大学生夏季运动会赛区委员会“办赛事”专项资金和物资使用情况、全区中小学校舍安全工程、灵活就业政策实施效果、“扶贫济困”日捐赠资金物资、区“双到”扶贫资金等5项民生领域的项目,进行了专项审计和审计调查,涉审资金4、38亿元,审计查处管理不规范金额万元,提出意见及建议6条,确保了专项资金的安全和使用效益,进一步促进了各项惠民政策的落实。
二、主要工作做法和经验。
(一)以制度建设为重点,促进内部管理的科学化、规范化。
一是从机构设置入手,根据区委组织部的批复,在局科室中,增设了审理科,审理有关审计业务事项,组织实施审计项目质量检查与考核,督促被审计单位根据审计结果进行整改。二是针对审计工作中出现的新情况和新问题,修订了《区政府投资项目审计监督暂行规定》,进一步完善了《案例指导制度》、《协作和内控制度》、《超常规加班制度》等审计制度和优化了《“全过程跟踪三级复核”审批流程》,从审计的实施、报告的出具、审计成果的运用等方面进行了明确和规范。
(二)以能力建设为核心,全面提升审计人员整体素质。
一是实现审计业务培训全覆盖,要求审计人员每年至少完成一项审计业务培训,年初根据各科室培训需求制定《区审计局人员培训计划》,先后组织人员参加计算机业务培训、主审业务培训和《经济市审计机关经济责任审计操作规程(试行)》等培训。二是拓展学习渠道,加强与其他审计机关的交流与学习,借鉴其审计工作好的经验和作法,提升了审计人员的业务能力。三是发挥“传帮带”作用,充分发挥业务骨干的作用,形成学习互助的氛围,通过召开审计业务会议,研究解决审计中发现的问题,达到交流思想,共同提高的目的。
(三)以廉政建设为保障,树立和维护良好的审计形象。
始终把廉政建设作为审计工作的“生命线”和“高压线”,坚持审计工作进行到哪里,廉政工作就跟进到哪里。一是年初严格按照“一岗双责”的要求认真落实党风廉政责任制,制定了《20XX年落实党风廉政建设责任制实施方案》,扎实开展好廉政风险防范管理工作。二是结合今年的纪律教育月活动,出台了《区审计局人员工作守则》,严格执行审计署“八项规定”,始终做到廉政建设常抓不懈,反腐倡廉警钟常鸣,不断提高拒腐防变能力。三是强化党性教育,提高党性修养,在“七一”前夕开展“一把手”讲党课、“廉政大讲堂”等一系列活动,增强党员干部岗位意识和服务意识。
(四)以文化建设为动力,营造审计工作良好氛围。
加强机关文化建设,提升审计队伍的精气神。一是以“群众工作年”为契机,深入开展“争先创优”活动,组织开展公务员志愿者文明出行、党员干部队伍进社区、爱心捐款等系列公益活动。二是结合扶贫“双到”工作,组织干部职工深入到对口扶贫的村里,了解群众生活的疾苦,突出解决他们迫切需要解决的问题,帮助干部职工树立正确的人生观和世界观。三是关心干部职工生活,充分发挥工会在群众中的作用,通过组织参加全区广播操比赛、市局运动会、长跑日活动、读书月活动等丰富多彩的形式,丰富干部职工的业余生活。
三、20XX年审计工作的主要思路。
20XX年我局审计工作的主要思路是:认真学习全国审计工作会议精神,深入贯彻落实党的十八大精神,按照省、市审计工作的总体部署和要求,紧紧围绕区委区政府中心工作,突出“预算执行审计、经济责任审计、绩效审计、政府投资审计”四大主题,全面履行审计监督职责,为我区经济持续健康发展作出更大的贡献。同时,不断加强廉政建设、机关作风建设,开拓工作思路,创新工作方法,提高审计质量,促进审计工作向更高层次迈进。
根据上述工作思路,20XX年我局的审计工作旨在推动“四个深化”、“三个加强”,实现审计工作再上新台阶。
一是深化政府财政审计工作,构建财政审计大格局。
认真梳理20XX年本级财政资金的增长方式和支出结构,以全部政府性资金为主线,以构建财政审计一体化为思路,紧紧围绕财政“重点、热点、难点”问题,把当年急待解决、政府关心、人大关注的问题作为审计重点,把“三公经费”和会议费开支情况作为审计的重要内容,将财政审计与税收征管审计、经济责任审计、绩效审计和政府投资审计等多种审计形式相结合,丰富财政审计的广度和深度。同时,重点关注20XX年本级地方财政预算执行审计发现问题的整改情况,促进公共财政体系的逐步健全和完善,提高财政资金的使用效益。
二是深化领导干部经济责任审计工作,不断加强干部权力运行监督。
20XX年我区经济责任审计任务非常繁重,全局工作主要围绕经济责任审计工作展开,我们将进一步统一思想、统一布局,统筹安排审计力量,形成全局一盘棋,充分发挥合力,充分利用审计资源,将各部门落实中央“八项规定”相关要求的情况作为审计的重要内容,优质高效完成区委组织部委托和上级审计机关授权的经济责任审计项目。组织召开我区经济责任审计领导小组会议,将前期经济责任审计中所发现的重大问题、普遍性和趋势性问题,通过经济责任审计领导小组会议进行披露和分析,为领导干部监督管理工作提供支持,为区委全面考察、正确使用干部提供依据。
三是深化专项、绩效审计工作,强化“以民为本”的服务意识。
关注政府在保障和改善民生方面的投入力度,深化对关系经济社会发展、涉及人民群众切身利益的环境、科技、医疗、教育、社会保障等公共领域专项资金的审计和审计调查。加大专项资金和政府投资项目绩效审计力度。揭露和查处严重铺张浪费、财政资金损失及效益低下等问题,促进勤俭节约,把钱用在刀刃上。在进行绩效评价时,不仅要看经济效益、社会效益,而且要深入分析环境和生态效益,促进实现有速度、高质量、高效益、可持续发展。
四是深化政府投资项目审计工作,继续探索创新工作方法及程序。
加强对政府重视,群众关心,社会关注的重大政府投资项目的审计,积极开展惠民工程项目、市容环境提升项目审计以及保障性安居工程审计,实现对重大
项目建设过程中的决策、规划、设计、招标、施工、监理等环节的全覆盖、全跟踪,把事前预防、事中控制和事后监督有机结合起来,及时发现问题,及时堵塞漏洞,减少损失浪费。通过进一步完善政府投资审计工作和“三级复核”审批流程,提高政府投资项目审计质量和审计效率,力求限度的节约投资建设成本,提高财政资金的使用效益。
五是加强审计信息化建设,拓展计算机审计方法。
信息化建设是审计工作的技术手段和转型发展的重点突破口,我们将加大硬件投入、构建网络平台,实现审计AO系统与外网相互独立、安全运行,充分利用AO软件及交互功能管理审计项目、控制审计现场,真正实现审计过程的无纸化;另一方面通过组织信息化相关知识的学习、培训,提高审计人员的专业技能,不断总结计算机审计经验,提炼计算机审计成果,实现计算机审计案例共享。
六是加强审计成果转化利用,提升审计效果。
审计成果的转化利用是提升审计效果的关键,首先要注重从制度建设入手,从规范管理,防范风险的角度出发,从体制机制上提出解决问题和预防问题的办法。其次要注重综合分析,对审计报告内容进行总结归纳和分析提炼,把握普遍性和规律性问题,形成综合性和具有前瞻性的审计分析成果。最后要落实整改,建立健全跟踪落实机制,对报告中发现问题的整改情况进行全面反馈和检查,督促被审计单位认真整改。
七是加强审计机关自身建设,推动审计事业科学发展。
审计部门作为政府监督部门,“打铁还需自身硬”。
一要加强廉政建设。严格依法履行审计职责,严格遵守审计工作“八不准”纪律、保密纪律和各项廉政纪律,自觉接受各方面监督。
二要加强作风建设。引导审计人员要树立正确的人生观、世界观和价值观,坚决贯彻落实“八项规定”,改进作风,杜绝慵懒散,提振精气神。
三要加强对审计人员的业务培训,提升审计能力。提升审计能力。利用市审计教育基地,定期不定期对审计人员培训,提升审计人员专业素质和业务水平,优化审计人员结构,营造良好的学习氛围,打造一支技术优良的审计干部队伍。
以上就是我局本年度工作情况总结汇报以及下年工作思路,不当之处还请领导批评指正。
今年以来,审计局在党工委、管委会的正确领导和上级审计机关的关心指导下,扎实开展审计项目,切实履行审计监督职责,为规范政府财政资金管理,促进党风廉政建设,做出了积极的贡献。
一、工作完成情况
(一)切实开展文明机关创建活动和“三思三创”主题教育实践活动。
我局按照党工委、管委会的统一部署,以解放思想为先导,以转变作风为目标,深入细致开展上述两项活动,切实抓好活动方案要求的每个环节。结合部门工作和审计业务特点,制定活动实施方案,多次组织业务学习培训和政治思想教育,努力建设高素质干部队伍,转变机关作风,提高服务质量,打造文明机关新形象。结合党支部工作,开展了党史学习、非公企业联合党建(新乐船厂)、红色之旅等系列活动。
(二)高度重视,全力以赴,牵头迎接高新区经济责任审计工作。
作为迎接经济责任审计的牵头单位,我局在思想上高度重视,做了大量深入细致的工作。一季度,在向上级审计机关和兄弟县区审计局充分学习、调研和走访的基础上,研究制定了《迎接经济责任审计工作方案》,布置相关部门单位的自查工作。其后,按要求做好自身的自查工作,并大力督促各相关部门做好迎审自查与整改工作。10月末,制订了《关于做好迎接市审计局对高新区开展经济责任审计的工作方案》,具体布置市审计局现场审计实施阶段的迎接配合工作。11-12月,市局审计组现场实施阶段,主动联系审计组和各相关部门,配合做好联络、协调等工作。目前,审计现场实施阶段已结束,正在审计签证阶段,我局正抓紧协调督促相关部门做好答复工作。预计明年年初出台审计报告,我局将继续做好相应的配合工作。
(三)加大审计制度建设力度,适应审计业务发展需要
根据审计业务发展的新需要,今年我们在领导干部经济责任审计和政府投资项目跟踪审计两个方面制定(修订)了相关的办法制度。
经济责任审计方面。根据审计法和中办国办关于领导干部经济责任审计的最新规定精神,结合我区实际情况,我局对20XX年印发的《高新区领导干部任期经济责任审计办法》和《高新区国有企业及国有控股企业领导人员任期经济责任审计办法》进行了合并修订,颁布了《宁波高新区党政主要领导干部和国有企业领导人员经济责任审计办法》。新修订的《办法》,在审计实施对象、审计内容、履责过程中存在问题所应当承担的责任区分等方面作出了修正。首次明确规定,根据干部管理监督的需要,可以在领导干部任职期间进行任中经济责任审计,为拓宽审计实施范围提供了制度保障。
政府投资审计方面。经管委会批准,出台了《宁波国家高新区政府投资项目跟踪审计暂行办法》。同时,修订完善了一系列内控制度:《宁波国家高新区审计局组织社会中介机构审计政府投资项目业务管理暂行办法》、《宁波国家高新区审计局关于协审工作质量考核办法(试行)》、《参与政府投资项目审计的社会中介机构及其人员审计守则》,并以审计局文件重新颁布实施。从制度层面规范
了政府投资项目审计的工作流程,保障审计项目能顺利实施,基本杜绝久审不决现象的发生。
(四)面对新任务和新问题,不断探索和创新审计方法
针对梅墟拆迁办专项审计,鉴于该项目涉及时间跨度长、资金量大、政策性强、内容繁多等特殊性,经研究决定实行分阶段审计,并与其他审计项目交叉实施。目前先行实施姜陇村(含十号公路)民房拆迁审计,采取对拆迁补偿及安置政策的执行、拆迁资金分配和运用进行全面审查的办法,要求拆迁补偿及安置政策的执行的审查落实到户,拆迁资金的审查涵盖资金宏观走向、具体分配及拆迁办经费支出等。根据目前的审计力量配置,如果全部采取自行审计,该项目整体推进将需要较长时间阶段。
10-11月,根据市审计局委托,实施了省市区同步审计项目“国有土地使用权出让金审计”,该项目为省审计厅统一布置,要求审计出让金业务将近六年(20XX年至20XX年9月),具有时间紧、要求高、同步性强的特点。我局在思想上高度重视,克服人员少、时间冲突(与迎审工作等)的不利因素,协调区国土、财政、建设等部门全力投入该项审计,在规定的时间内按要求全面完成数据采集和初步核实。11月,先后组织相关部门答复了审计取证单、征求意见稿内容。该项目的审计报告将由上级审计机关统一印发。
为扩大审计结果体现形式和运用范围,我们探索了审计专报形式。在一些单位财务审计中,我们发现由于财政财务隶属关系、相关配套制度欠缺等因素,存在不属于该单位职权范围可以处理的问题。对此类问题发生的根源因素,我们以审计专报上报管委会,并提出相关审计建议。如在上半年个别单位财务收支审计中,发现公务用车维修管理单位不规范问题,原因在于我区公务用车维修业务已列入政府采购目录而未确定定点单位。该问题经审计专报形式由委领导批复,相关单位已落实了区公务用车维修定点单位,为管委会今后的公务用车维修行为提供了规范的保障。今后,我们将在实践中进一步探索审计专报的运用范围和力度。
(五)全面推进政府投资审计
概算审计:完成星光路、聚贤路、滨江安置房一期、滨江安置房二期、高新区公共租赁房二期、信懋中学等21个项目概算审计,项目送审总投资223332万元,节约政府投资10338万元。
预算审计:完成梅墟北区二期、滨江安置房一期、高新区公共租赁房二期等41个项目预算审计,送审项目总投资179679万元,节约政府投资2971万元;继续实施菁华路、清逸路等4个项目预算审计,项目送审总投资万元5978万元。
竣工决(结)算审计:完成梅墟新城南区三期、梅墟新城南区农贸市场、光华路、杨帆路等77个项目竣工决(结)算审计,项目送审总投资219616万元,节约政府投资20907万元;继续实施剑兰路、老庙小区改造工程等20个项目竣工决(结)算审计,项目送审总投资17815万元。
跟踪审计:组织实施文体中心、高新区Ⅸ—5—A地块等3个项目,项目估算总投资49800万元。
其他专项审计:根据管委会交办,完成宁波市科技园区Ⅰ—3地块开发改造项目专项审计。
二、存在的问题和不足
(一)审计环境有待进一步优化。
虽然通过几年的努力,审计工作逐步得到理解和认可,但由于宣传渠道缺乏、信息公开力度不够等诸多因素,很多人还缺少对审计的深入了解,部分被审单位对审计工作没有给予充分理解和支持。审计过程依然存在沟通不够流畅、配合不够有力的现象,对我们的工作效率、审计质量都会产生一定的影响。总之,有利于审计工作开展的良好氛围还没有真正形成,营造良好审计氛围还需作出更大努力。
(二)审计力量有待于进一步充实。
一是根据“财政资金运用到哪里,审计就要跟进到哪里”的要求,需要进一步提高审计覆盖面,强化审计监督。而我局审计力量相对薄弱,每年的必审项目一般已经充足,审计项目自主选择上的空间很小,不少行政事业单位、领导干部至今未能安排财务收支审计和经济责任审计。特别是梅墟拆迁办审计实施后,不可避免地将进一步制约其他审计项目的开展。二是由于投资项目审计模式转变后,增加了概预算审核、跟踪审计等职能,政府投资项目审计工作量大增,而投资项目审计的专业人员远远不够。目前,我局审计专业人员不足的矛盾已比较突出,需要进一步加以充实。
(三)审计思路有待于进一步创新。
目前,我们审计思路尚存在一定局限,如审计项目的开展仍以财务收支的审查为主,绩效审计在传统项目审计及投资项目审计中的体现尚不够;领导干部经济责任审计一定程度上重复和等同于所在单位财政财务收支审计;财政财务收支审计、经济责任审计与该部门单位的政府投资项目审计难以紧密结合等。这些问题,有待于今后的审计工作要进一步开拓创新思路,逐步加以完善。
我市的内部审计工作在市委、市政府和省审计厅的正确领导下,在各内审单位领导的重视支持下,紧密围绕我市现代化滨湖大城市建设这个中心,进一步拓展工作思路,积极推进内部审计工作从以真实性、合规性为主的财务审计向财务审计与管理审计并重的转型,把内审工作的出发点和落脚点放在促进发展、促进管理、促进提高效益,强化内部控制、防范风险上,开展了各种形式的内部审计监督工作,取得了明显的成绩。据不完全统计,全市215家内审机构共完成审计项目6819项,查出损失浪费2488万元,增加效益13008万元,提出建议意见被
采纳1386条。内部审计工作已成为部门和单位内部严肃财经纪律、加强内控管理、维护经济秩序、促进党风廉政建设的一个重要手段,为服务合肥经济跨越式发展、构建和谐社会发挥了积极的作用。
一、坚持“围绕中心、服务大局”,积极开展内部审计工作
全市内审机构紧密围绕本部门、本单位的中心工作,以促进加强单位内部管理和控制、提高经济效益和反腐倡廉为重点,积极进行工作重点“转型”,认真开展审计工作。
一是积极开展内控制度评审和制度建设工作。全市内部审计机构利用对本单位、本企业的经营管理流程以及内控制度执行中的重要环节和关键点比较熟悉的优势,20XX年共开展了206项内控制度执行情况的评审工作。其中合肥供电公司组织开展了对市公司的固定资产管理,对三县公司的货币资金、物资管理和乡镇供电所管理实施了内控评价。按照内控评价体系指标进行了打分,针对货币资金和物资管理存在着比较大的风险,提出了加强管理的6条意见,并专题向公司领导提交了综合审计报告。市公安局为进一步规范建设工程竣工决算审计费收取标准,制定了《关于调整建设项目竣工决算审计费收取标准的规定》(合公通[20XX]18号文件),强化了内部建设项目的资金、竣工决算的审计监督和管理,提高了建设项目资金效益,发挥了制度保障作用。合肥科技农村商业银行按照《合肥科技农村商业银行审计检查实施办法》、《合肥科技农村商业银行审计稽核部岗位职责及内部操作流程》等制度加强内部管理并优化操作流程,进一步明确任务分工,界定每个环节岗位责任,让稽核人员各履其职、各负其责,促进了稽核工作质量的提高。合肥市第二人民医院按照卫生部颁布的《卫生系统内部审计规定》,成立了独立的内审室,配备了两名专职内审人员,加强了对医疗收费、一次性耗材收费等工作的监督检查,制定了《二院内审工作职责(细则)》等制度,使内审工作有法可依、有章可循,成效显著。
二是突出建设项目审计。为了节约建设资金,全市各内审机构都针对本单位的建设热点,积极地开展建设项目审计。据不完全统计,到12月底,内审机构已审计建设项目5906个。合肥电信分公司审计部20XX年继续严把审计质量关,严格按照省公司的要求,对具备条件的工程项目做到100%审计,截止到11月底统计,共审计认定通信工程项目4299项,工程送审总金额11308、72万元,审减406、84万元。建筑安装工程66项,送审金额309、24万元,审减45、88万元。安徽中烟工业公司合肥卷烟厂基建及零星维修送审工程233个,送审金额1593、79万元,审减额243、66万元,审减率15%;合肥市建设投资控股(集团)有限公司接审项目121个,涉及工程86项,送审金额64080、3万元,部分已审定项目的核减率达20%;合肥市公安局审计处实施工程竣工决算审计68项,送审金额4690、5万元,审减额839、8万元,审减率17、9%。通过对基建工程项目的审计,有效地防止了建设工程项目高估冒算行为,保证了工程项目质量,节约了建设资金,发挥了内部审计监督与服务的功能。
三是继续完善财务收支审计。全市内审机构加强了对财务收支真实性和合法性的检查监督,累计完成财务收支审计214项,促进了各单位财务管理工作的规
范化。合肥新站试验区财政局对政府采购环节,注意严格把关,极力提升采购资金节约效率,强化对政府采购的监管。截至2008年10月份,全区自行采购预算0、1082亿元,实际支付0、0809亿元,节约资金273万元,资金节约率高达25、23%。庐阳区大杨镇对镇吴郢社居委、五里拐社居委、夹塘社居委、草塘社居委、龙王社居委、高桥社居委、照山社居委、王墩社居委、大杨村、十张村、谢岗村、岗西村、水库村计13个村居20XX年1-6月份财务收支情况进行了审计。市公路局对所属11个单位2007年财务收支进行了全面审计,审计面为100%,通过审计,发现问题36个,提出审计意见38条,所审项目均下发了审计意见书,并进行跟踪落实。
四是大力开展经济责任审计。据统计,全市内审机构已对196个县以下领导干部和企业领导人员开展了经济责任审计。通过审计,强化了领导干部和企业领导人员的经济责任意识、自我约束意识,促进了党风廉政建设。如市邮政局20XX年以财务收支审计为基础、经济责任审计为重点,实施了对蜀山区局局长、包河区局局长的任中经济责任审计,努力做到三个结合,即经济责任审计与财务收支审计相结合;经济责任审计与廉政工作相结合;经济责任审计与职业素质相结合。市建委、市民政局、市教育局、市卫生局、市园林局、瑶海区、庐阳区大杨镇、百大集团、四方集团、市公路局、蜀山区教育局等单位,也积极开展经济责任审计,切实使经济责任审计成为正确评价被审计人员任期经济责任、人事部门考核任用干部、纪检监察部门抓党风廉政建设的重要依据。
五是加强合同管理工作。安徽中烟工业公司合肥卷烟厂审计部为了维护企业经济利益及合法权益,严格按照合同法规定,对企业涉外的所有协议、合同进行认真审核、严格把关,全年共审核审签经济合同342份,金额达8690、90万元,无违约合同发生,很好的规避了合同风险。安徽氯碱法规审计部截至20XX年11月底共审核集团、锦邦等5个公司的合同1742份,合同进展报告259份。合肥市建设投资控股(集团)有限公司严格按照《集团公司合同管理暂行办法》规范合同的订立、审查,从维护公司利益角度出发,修改不合法不合规之处,避免潜在风险,全年共审查合同300余份,较好地履行了风险控制职能。
二、突出服务理念,努力推进内审协会建设
合肥市内审协会在市审计局的领导下,在各内审协会会员单位和理事的共同参与下,在市审计局机关各部门的大力支持和配合下,认真履行章程赋予的义务,全面实施协会年初制定的工作方针和计划,突出重点,讲求实效,充分发挥好桥梁纽带作用,切实履行好管理、协调、服务、交流职责。一年来,市内审协会以服务为理念,主要做了以下工作。
一是推进内部审计职业化建设。第一,抓好内审人员继续教育和培训工作,促进内审人员职业化水平的提高。根据安徽省内部审计师协会和合肥市内部审计协会20XX年工作要点的要求,围绕省市审计机关开展的“审计质量年”活动,组织了一系列活动,进一步规范审计行为,推动内部审计工作发展。20XX年5月,市内审协会举办了一期全市内部审计质量管理培训班,全市各单位内部审计人员参学的积极性非常高,共有260余人参加了培训,创下了内审人员参学之最。
开班时,市审计局吴利林局长亲临致辞,对参学人员是一个极大的鼓舞。培训班聘请了安徽财经大学老师和省审计厅的审计专家授课,系统地学习了内部审计项目质量管理、内部审计文书规范化,审计信息化等内容,为提高全市内审人员的专业素质和业务技能,建立健全内部审计制度,促进全市内审工作的规范化、制度化、科学化和职业化水平起到了积极的作用。第二,继续做好CIA考试的宣传、报名工作。CIA是国际内部审计专家的标志,是提高内审人员素质的一条重要途径。市内审协会为组织宣传、报名工作投入了很大精力,20XX年共组织了30人参加考试。
二是开展优秀内部审计项目评比和内部审计理论研讨。为进一步推动内部审计工作发展,合肥市内审协会积极组织全市各内部审计单位积极参加省内部审计师协会组织开展的20XX—20XX年以来全省优秀内部审计项目的评选,以及20XX年《风险导向审计在审计风险管理中的应用》和《内部审计质量控制与管理》两个课题的理论研讨。合肥供电公司审计部组织实施的“固定资产内控管理审计”项目被评为全省优秀内部审计项目一等奖并获通报表彰,合肥供电公司杨晓荣、李国勋撰写的《风险导向审计与企业风险管理的相互应用》和合肥科技农村商业银行包少书、蒋四宝撰写的《试论商业银行如何加强内部审计机构质量控制》等8篇论文获奖并通报表彰,其中二等奖1篇,三等奖2篇,优秀奖5篇。
三是组织推荐参加全省20XX年至20XX年内部审计先进单位和先进工作者和为纪念改革开放30周年暨审计机关成立25周年合肥市审计系统先进集体和先进工作者的评选表彰活动。根据省审计厅《关于做好全省内部审计工作先进表彰会议准备工作的通知》(皖审发[20013]74号)要求,为认真总结我市内部审计工作经验,促进内部审计队伍建设和内部审计事业发展,市内审协会组织推荐了2012年至2013年全市内部审计先进单位和先进工作者,参加全省内部审计工作先进评选活动。合肥百大集团审计部等8个单位荣获全省内部审计先进单位,合肥市建设投资控股(集团)有限公司法律审计部朱晓娟等9位同志荣获全省内部审计先进工作者。在纪念改革开放30周年暨审计机关成立25周年全市审计系统先进集体和先进工作者的评选表彰活动中,合肥市卫生局计划财务审计处等5个单位荣获全市内部审计先进集体,合肥市公安局审计处任建等6位同志荣获全市内部审计先进工作者。
四是组织对内部审计岗位资格证书的第二次年检工作。通过培训考试和资格认证,合肥市已有700多名内审人员取得了中国内审协会颁发的资格证书。按照《安徽省内部审计人员岗位资格证书年检办法》和省内部审计师协会20XX年的工作要求,为加强内审人员的职业化管理,市内审协会组织了对内部审计岗位资格证书的第二次年检工作,共年检400余人。
五是组织内审单位参加了合肥审计系统纪念改革开放30周年暨审计机关成立25周年书法摄影展活动。内审单位踊跃参加,共征集书法、美术、摄影作品等计40余幅,其中荣获2个一等奖,3个二等奖,2个三等奖。
六是组织内审单位参加了合肥审计系统“我与审计同行”主题读书演讲比赛。合肥燃气集团有限公司内审员王英撰写、牛慧演讲的《感悟审计人生,无怨
无悔》荣获一等奖,合肥经开区管委会梁美演讲的《无悔的选择》荣获三等奖,合肥热电集团史晓云演讲的《审计伴我去成长》荣获优胜奖。
七是强化内部审计宣传。为进一步优化内部审计工作环境,市内审协会注重加强协会秘书处工作,努力抓好学习和自身建设,并利用各种媒体,采取多种形式,强化内部审计宣传工作,推动内审工作发展。并在内审单位自愿的基础上征订了20XX年《中国内部审计》150份。
三、工作计划
一是在上半年召开全体会员代表大会,大会将总结20XX年合肥市内审协会成立以来的工作,规划下一个5年的工作,选举产生新的协会领导班子,并产生新一届理事会、常务理事会。
二是加强与内部审计单位的联系和工作交流,分别召开机关和企业两个内审单位的座谈会,进一步拓展内审人员的工作思路,促进内审工作的转型。组织一次向其他省市先进内审单位的学习交流活动。
三是继续抓好内审人员后续教育培训工作。第一,推荐有条件的单位安排人员参加中国内审协会和安徽省内审协会举办的专业培训。第二,市内审协会根据全省审计系统的“审计创新年”活动,结合我市实际,举办一期内审人员业务培训班。
四是继续开展理论研讨和经验交流活动。
五是完成省厅和省内审协会布置的工作任务。
20XX年,青田县的内部审计工作在县委县政府和市内审协会的领导下,深入探索内部审计工作的新思路、新方法,充分调动全县广大内审人员的工作积极性,在发挥内部审计的职能作用、促进财务规范管理方面取得了较好的成效。
一、健全内审组织机构,加强对内部审计工作的组织领导。
为加强对内部审计工作的组织领导,20XX年以来,我局建议并通过县府办印发了《青田县直部门(单位)及乡镇年度经济责任内部审计实施方案》,成立县经济责任内审工作领导小组,由县长担任组长,组织部长、纪委书记担任副组长,县经济责任审计联席会议成员单位主要负责同志为成员。并要求全县32个乡镇、69个县直部门全面建立健全内审组织机构,成立经济责任内审工作领导小组,由单位纪委书记(纪检组长)任领导小组组长,抽调内审、财务人员为内审机构成员,明确各单位“一把手”为经济责任内审工作的第一责任人,切实加强对经济责任内审工作的组织领导,全县101个一级预算单位先后建立起内审组织机构,并配备了内审人员。今年10月又通过县府办发出通知,要求乡镇换届和发生人事变动的单位,及时调整经济责任内部审计领导小组成员,截止11月15日,共有46个单位上报了内审机构人员调整文件。
二、建立培训教育长效机制,不断提高内审人员的业务素质。
为提高全县内审人员业务素质,推动全县内审工作上新台阶,从20XX年开始,连续三年通过县府办发出通知,要求全县各乡镇、各部门内审机构派员参加全市内审人员后续教育和岗位资格证书考试培训班。连续三年与市内审协会联合举办内审人员教育培训班,邀请省、市内部审计工作的领导和专家来授课。培训课程包括内部审计理论与实务、内部审计工作规范、内部审计计算机应用技术等内容,并深入讲解了审计报告写作要求和技巧,对审计发现问题的思考与提炼,问题的成因分析及如何提出针对性建议,审计成果的利用,《浙江省内部审计工作规定》等方面内容。目前全县累计培训内审人员272人次,取得内审岗位资格证书人员达106人,初步建立起内审人员培训教育的长效机制。
三年来,通过举办内审人员业务培训和开展全县领导干部经济责任内部审计实践,有效地把所学的业务知识和内部审计工作结合在一起,为各单位内审及财务人员搭建了一个重要的学习实践与交流平台。目前不少乡镇、部门财务人员为近年新录用人员,工作经验与业务能力相对不足,开展内审工作,特别是开展集中统一的领导干部经济责任重点检查工作,为他们提供了一个难得的深入学习财经法律法规和会计实务操作的机会,通过细致深入的自查、互查与重点检查,查错纠弊,“互相挑刺”,对强化各单位内部审计监督职能,加强内控制度建设,规范财政财务管理行为,构建反腐倡廉惩防体系起到了非常重要的作用。
三、整合利用内审机构力量,实现经济责任审计两年全覆盖的目标。
20XX年,我们在认真总结利用内部审计机构开展全县领导干部经济责任内审工作的基础上,与县纪委、县委组织部联合出台了《青田县领导干部经济责任监督管理制度》,明确从任前告知、年度经济责任内审自查报告、重点检查、离任交接、经济责任审计、成果利用等六个方面对领导干部经济责任履行情况加强监督。今年上半年,我们根据《制度》的要求,从全县各乡镇、部门的内审机构中集中抽调了24个内审人员,从2月15日开始对全县41个县直部门和乡镇党委政府的领导干部20XX年度经济责任履行情况进行了为期一个月的重点检查,共查出违规金额652万元,管理不规范金额5752万元,发现了乱收费乱罚款、暂存暂付款长期挂账、未及时足额缴纳个人所得税、厉行节约六项指标执行不到位等14种普遍性的问题。审计结果报告上报后,为组织部门考察任用干部提供了重要依据,在全县乡镇、部门集中换届工作中发挥了重要作用。20XX年以来,通过开展经济责任重点检查,共完成了全县91个乡镇和部门的经济责任审计监督,实现了两年对全县所有一级预算单位经济责任审计全覆盖的目标。综合审计报告上报县政府后,得到了县领导的高度肯定,县长徐光文批示:“此报告甚好。请审计局认真督促,确保各项建议落到实处。请财政局认真总结借鉴,就相关问题研究对策,切实加强各类资金的规范化管理,促进增收节支,降低行政成本。”
四、积极宣传内部审计,各单位对内审工作的重视程度不断提高。
三年来,通过县府办发出培训通知,组织全县内审人员参加内审后续教育,以及深入开展领导干部经济责任内审和经济责任重点审计工作,引起了全县各部门和单位领导对内部审计工作的高度重视,各单位对内审工作重要性的认识不断提高,内部审计的社会影响得到了进一步扩大。目前全县所有一级预算单位全部建立了内部审计机构,并配备专职或兼职的内审人员;对参加内部审计业务培训人员的培训费、差旅费、住宿费等费用,各单位及县会计核算中心都给予全额报销;对抽调参加经济责任重点审计工作的内审人员,各乡镇、部门无条件满足了审计部门的要求,并安排好抽调人员的工作衔接,内部审计环境得到了进一步优化。
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